CA (Chartered Accountant)/Tax Agent/会计 - 在线解答各类Tax/Accounting问题

taxue

我的情况是这样的， 我老婆在经营一家礼品店，sole trader, 我想加入进去改成partnership, 请问我应该怎么改呢，需要通知任何政府管理部门吗？如果可能的话，我想着这个partnership从去年7月1号算起，现在改还来的及吗？ 万分感谢先QY

shuangchao

原帖由 taxue 于 2011-2-5 14:01 发表
我的情况是这样的， 我老婆在经营一家礼品店，sole trader, 我想加入进去改成partnership, 请问我应该怎么改呢，需要通知任何政府管理部门吗？如果可能的话，我想着这个partnership从去年7月1号算起，现在改还来的及吗？ 万分感谢先QY

well technically, you wife is selling half of her shop to you, and by changing to partnership, there may be capital gain consequences for your wife. therefore you shouldn't just simply register a partnership abn affective 1 july. have your accountant document the transfer, reflect this information in her current year tax return. Even if the ATO challenges at a later date, you have something to show that you've considered the issues involved.
this is why partnership and sole traders are not widely used for "proper business", due to this type of limitations.

rowline

您好，我也有些问题想问。
我去年年末曾经回国办过一次货物，机票应该是可以报在自己的生意里的，但是机票不像其他什么单据就是价钱然后GST。。机票里的TAX额度很高。我想请问。那个TAX我是否可以退的。还有就是怎么退。是在报GST的时候填么？

期待您的回答，非常感谢。。

shuangchao

原帖由 rowline 于 2011-2-8 17:37 发表
您好，我也有些问题想问。
我去年年末曾经回国办过一次货物，机票应该是可以报在自己的生意里的，但是机票不像其他什么单据就是价钱然后GST。。机票里的TAX额度很高。我想请问。那个TAX我是否可以退的。还有就是怎么退。是在报GST的时候填么？

期待您的回答，非常感谢。。

there is no GST on overseas airfare, i believe, the entire airfare will be treated as deduction against your business income. there is no GST/any other tax that you can claim back.

silverfoxs

hi, David:
I have few questions as follow. I am in the middle of purchasing a property to live. The property is currently occupied by tenants. My settlement time is at Jun. My plan is to move in around October. But between time Jun and Oct, I would prefer to let tenants staying that place.
I would like to do some changes around house like (Termites protection, house inspection, dig a drain system in the back yard). I'm wondering whether I can claim those expenses on the investment property tax although I only rent out for 4 months?
Thanks

sydney1

David,

请问一个family trust,有三个beneficiary,现在一个死了，对trust有什么影响，两个beneficiary还可以继续trust吗，需要给政府通知有一个beneficiary死了吗，谢谢

shuangchao

原帖由 silverfoxs 于 2011-2-10 16 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-10 16      end_of_the_skype_highlighting:45 发表
hi, David:
I have few questions as follow. I am in the middle of purchasing a property to live. The property is currently occupied by tenants. My settlement time is at Jun. My plan is to move in aroun ...

house inspection would be capital in nature, which you cannot claim, termite protection is possible if the house is currently infested and this needs to be done for the benefit of the tenant. dig a drain system would be capital in nature as well (unless this is repairing at tenant's request, but unlikely as it sounds to me like a very costly exercise)

shuangchao

原帖由 sydney1 于 2011-2-11 09 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-11 09      end_of_the_skype_highlighting:48 发表
David,

请问一个family trust,有三个beneficiary,现在一个死了，对trust有什么影响，两个beneficiary还可以继续trust吗，需要给政府通知有一个beneficiary死了吗，谢谢

没有影响，不需要通知，a typical family trust will have alot of potential beneficiaries. i assume by three beneficiaries, you mean these three normally gets distribution.

YINUO2007

David 你好，我有一个自己的小生意，（sole trader),上个月填写了GST表并寄出去。可是我不知道税局是否收到了我的GST 申报，我该怎样确认呢？

shuangchao

原帖由 YINUO2007 于 2011-2-13 19 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-13 19      end_of_the_skype_highlighting:53 发表
David 你好，我有一个自己的小生意，（sole trader),上个月填写了GST表并寄出去。可是我不知道税局是否收到了我的GST 申报，我该怎样确认呢？

You can apply for a business portal which allows you to access your lodgement information online. then you can view your history and also lodge future bas' online.

fztt

自住房转成投资房后，refinance多贷出的钱可以全部抵税吗？谢谢。

shuangchao

原帖由 fztt 于 2011-2-14 14 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-14 14      end_of_the_skype_highlighting:36 发表
自住房转成投资房后，refinance多贷出的钱可以全部抵税吗？谢谢。

你多贷出来的钱是用来买你新的自住房吧？是的话，不可以抵税

fztt

原帖由 shuangchao 于 2011-2-14 17:07 发表

你多贷出来的钱是用来买你新的自住房吧？是的话，不可以抵税

对不起，我没说清楚。比如，我自住房是50万买的，现在贷款只剩下10万没还，refinance可以贷出60万。转成投资房后，用贷出来的50万买新的自住房。投资房的利息怎么算呢？多谢。

shuangchao

原帖由 fztt 于 2011-2-15 11 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-15 11      end_of_the_skype_highlighting:12 发表

对不起，我没说清楚。比如，我自住房是50万买的，现在贷款只剩下10万没还，refinance可以贷出60万。转成投资房后，用贷出来的50万买新的自住房。投资房的利息怎么算呢？多谢。

假如说你当时没有对冲帐户，40万都还进贷款的话，那么这意味着你的房子现在只欠10万了，贷款的用途决定它是否能抵税，至于你用哪个房产把款贷出来和税务无关，像你这样的情况很多人都遇到，您的利息将以10万来计算。当然任何事情都有补救的方法，建议您找一个会计师聊聊，大多稍有经验的会计师都会遇到这样的问题

fztt

原帖由 shuangchao 于 2011-2-15 15:31 发表


假如说你当时没有对冲帐户，40万都还进贷款的话，那么这意味着你的房子现在只欠10万了，贷款的用途决定它是否能抵税，至于你用哪个房产把款贷出来和税务无关，像你这样的情况很多人都遇到，您的利息将以10万来计算。当然任何事情都有补救的方法，建议您找一个会计师聊聊，大多稍有经验的会计师都会遇到这样的问题

回答得非常专业，非常靠谱。谢谢您！

JenJin

David你好，
刚刚开始做股票，有几个税务上的问题想请教你。
1.借钱投资股票所得盈利如何交税，如有减免，需提供何等证明文件
2.股票持有一年以上，是否按盈利的50%缴税
3.股票盈利用做再投资的部分是否可以抵税
4.issuer sponsored shares是否可以过户他人名下，怎样操作

JenJin

还有我在网上看到别人发的帖子中提到，如向海外亲友借款投资股票，其盈利只需交纳10%的税，是这样吗？如果是，要提供哪些证明文件？
谢谢

shuangchao

原帖由 JenJin 于 2011-2-15 22 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-15 22      end_of_the_skype_highlighting:02 发表
David你好，
刚刚开始做股票，有几个税务上的问题想请教你。
1.借钱投资股票所得盈利如何交税，如有减免，需提供何等证明文件
2.股票持有一年以上，是否按盈利的50%缴税
3.股票盈利用做再投资的部分是否可以抵税
4.issuer sponsored shares是否可以过户他人名下，怎样操作

1. 借钱本身不会让你的股票盈利得到税务上的减免，但是由于借贷而产生的利息可以用来抵销您在股票上的收益（分红）。
2 是的， 前提是您是在做股票投资而不是股票交易生意，并且你不是通过公司或者养老金投资股票
3 不是的，当您把一只股票卖掉后得到的盈利是要被相应征税的，至于您把这盈利再投资购买新的房产或股票不会改变您已经盈利的事实。否则您在股票里的资产可以从一块钱转换到一百万您也不用交一分钱的税。
4 是可以转换的，如果您不想再市场上把它卖给他人的话，你可以通过anz或者commonwealth 做一个off-market transfer，网上有相应的表格可以让你填

shuangchao

原帖由 JenJin 于 2011-2-16 09 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-16 09      end_of_the_skype_highlighting:35 发表
还有我在网上看到别人发的帖子中提到，如向海外亲友借款投资股票，其盈利只需交纳10%的税，是这样吗？如果是，要提供哪些证明文件？
谢谢

你可能误解别人的意思了，我想他们指的10%的税 是说当您向海外亲友借钱这些利息是要上交10%的税的，你在这边以个人名义投资得到的股票盈利还是以你个人的税率征税

JenJin

Off-market transfer 是对于双方都有Commsec的trading acc才行吧，我打电话到commsec,一个职员说可以，填表格就行；一个职员说不行，要找share issuer才能改。

shuangchao

原帖由 JenJin 于 2011-2-16 13 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-16 13      end_of_the_skype_highlighting:56 发表
Off-market transfer 是对于双方都有Commsec的trading acc才行吧，我打电话到commsec,一个职员说可以，填表格就行；一个职员说不行，要找share issuer才能改。

this is not a tax question, so i can't give you an answer with 100% confidence, you said you had issuer sponsored shares, with means, the shares were managered by the issuing company. its possible that you need to transfer them to your comsec holding before you attempt off market transfer.

JenJin

Thanks anyway, it's complicated cos the share is not under my name.
But thanks a lot for the other answers David, very pro~

SANSAN1

David你好
1 我是澳洲PR,如果我父亲来澳洲探亲，呆在澳洲一年或者几个月，没有工作签证想在澳洲开展生意是否可以？当然他是当老板，不是去打工。可能要租仓库雇人等
2 如果可以的话，他把生意建立好，就回中国，基本不再来澳洲，是否向澳洲ATO报税交税？
3 如果需要报税，人不在澳洲，报税表上签名等问题怎么解决？
谢谢

shuangchao

原帖由 SANSAN1 于 2011-2-20 23 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-20 23      end_of_the_skype_highlighting:22 发表
David你好
1 我是澳洲PR,如果我父亲来澳洲探亲，呆在澳洲一年或者几个月，没有工作签证想在澳洲开展生意是否可以？当然他是当老板，不是去打工。可能要租仓库雇人等
2 如果可以的话，他把生意建立好，就回中国，基本不再来澳洲，是否向澳洲ATO报税交税？
3 如果需要报税，人不在澳洲，报税表上签名等问题怎么解决？
谢谢

first thing came to my mind is:
1. we can set up a company with both you and your father as directors
2. yes, as the income is generated here in Australia, you still need to report income and pay taxes to the ATO
3. you can be the signatory since you are one of the company directors.

YINUO2007

David 你好，按照你的方法，我已经看到ATO 收到我的GST STATEMENT 了。因为我之前进口商品时付了很多GST到海关，请问我可以申请GST REFUND么？改如何申请呢？

shuangchao

原帖由 YINUO2007 于 2011-2-22 15 begin_of_the_skype_highlighting              2011-2-22 15      end_of_the_skype_highlighting:12 发表
David 你好，按照你的方法，我已经看到ATO 收到我的GST STATEMENT 了。因为我之前进口商品时付了很多GST到海关，请问我可以申请GST REFUND么？改如何申请呢？

Yes you can, you have to register GST and back date it to before you paid the GST to customs. however, it means you must have charge customers GST from that day onwards.

rowline

您好，我有几个问题想请教一下：
1，如果一个公司前几年都是亏损的，但是今年有一些盈利，应该如何拿以前的亏损来抵，填在CAMPANY TAX RETURN的哪里，还是需要另外填表，另外就是如何分辨是抵了前几年的哪一部分，还是从总数里减就好了。

2，如果一个PARTNERSHIP亏损了，是否可以放到下年来低税，同问报TAX RETURN表上需要写明么，还是分到各个PARTNERS后，他们自己各自处理。

非常感谢：）

f18

原帖由 rowline 于 2011-2-25 12:34 发表
您好，我有几个问题想请教一下：
1，如果一个公司前几年都是亏损的，但是今年有一些盈利，应该如何拿以前的亏损来抵，填在CAMPANY TAX RETURN的哪里，还是需要另外填表，另外就是如何分辨是抵了前几年的哪一部分，还是从总数里减就好了 ...

回答1：如果公司一直没有没有变过ownership，也就是满足COT,那么，之前的C/F Loss 可以用来抵销今年所得的盈利as tax deduction. 如果COT不满足，你还需要满足相同的business,也就是说，你的主营业务没有发生过变化，当然这之中还有很多细节。所以现在我假设公司的ownership没有改变过，答案就是可以用来抵销今年所产生的profit.

回答2：P/ship是没有C/F loss 的， 每年的tax return， profit/loss都回distribute到各个partner的名下，之后各个partner自己退税。

不知道回答清楚了么？ 不清楚就继续问，David也许会解释的更清楚些

D.g

rowline

您好，非常感谢您的回答。
1，公司前几年的LOSS可以在今年抵税，我可否细节问到它属于TAX RETURN表里的哪个分类或者这种损失叫什么名称是什么抵税项。另外退税表里的LOSS INFORMATION里的数字是当年的损失还是累计损失的总额。
2，PARTNERSHIP的损失分配到个人名下，那我可否继续问，那如果是这样个人今年分配到的损失，大于收入的话，可否放到下一年去抵税呢？

期待你们的回答，谢谢：）