关于after tax contribution，关于carry forward super contribution

smallbiz

我对税真的是一窍不通。现在想怎么样能少交一点税，有好多问题，也不知道问谁好。我问我的会计师，他说他不能够/不允许回答这些。

政府这个网站建议交xxx before tax，然后交xxx after tax：

https://moneysmart.gov.au/grow-your-super/super-contributions-optimiser

那交after tax的是不是可以填一个表格，可以claim？这个claim的钱是退了哪里？super里？

如果我拿的是一份工资，外加一个sole trader的一点点收入，我用这个calculator, 我的税前收入只算拿工资那部分呢还是全部？因为employer contribution那栏肯定只有工资那部分才有。

还有carry forward super contribution，我过去都没有用过after tax contribution, 而且before tax也不是给很多，这个carry forward这个我一直看不明白。

有人能详细点解答一下吗？我工资本来就不高，10万以下，每年差不多给了2万tax，以前都差不多可以拿回几百，去年要补几百。

韩老根儿

会计解释给你可以的啊，因为最终决定再你。

不知道你家庭情况， 单就你收入来说，税前工资转点去你的养老金足够deduct 一部分你的Assessable income了，可是节省的税也只是你contribute乘以你的税率。相应的你到手的工资也会减少， 所以你要自己评估，因为省不了多少钱。

如果你ABN收入和工资加起来超过12万， 你这么做能把你的税率从39%降到34.5%的话用concessional contribution的话是能省很多税的
情况过于复杂，只是要了解意思的话建议去ATO网站

smallbiz

韩老根儿 发表于 2021-12-10 10:37
会计解释给你可以的啊，因为最终决定再你。

不知道你家庭情况， 单就你收入来说，税前工资转点去你的养老 ...

如果我用那个calculator来算，我到手的应该比没有给tax contribution来的高。

我情况也不复杂，主要是自己笨，不理解这些。

smallbiz

韩老根儿 发表于 2021-12-10 10:37
会计解释给你可以的啊，因为最终决定再你。

不知道你家庭情况， 单就你收入来说，税前工资转点去你的养老 ...

不能给你加分，抱歉，级别太低

韩老根儿

smallbiz 发表于 2021-12-10 09:40
如果我用那个calculator来算，我到手的应该比没有给tax contribution来的高。

我情况也不复杂，主要是自 ...

contribute多少钱会有不同的情况啊。。。

袋鼠

每年concessional contributions cap is $27,500，税前的部分。比如你收入是10万，公司交1万，你可以自己选择税前交17500，这样你收入就减少至82500了。交到super里的钱交15%的税，只要你边界税率超过15%就能省税。而且super赚的earning也只交15%，自己的投资capital gain按边际税率交。
但是放到super一般退休前拿不出来，这个是缺点。

concessional contributions carry forward就是前几年你没用掉的部分可以现在用。比如前几年你交的super少于cap，少的部分可以现在用。mygov网站可以查到你的carry forward是多少。比如说是5万，那么你今年最多税前可以放$77,500近super，15%的税率。还有就是super现在总额必须少于50万才能用concessional contributions carry forward。

如果达到contributions cap，当年就不要再放钱进super了。一旦超过税率就高了不值得了。

税后如果你要放钱进super,不交税因为已经是税后的钱了，相当于你投资基金。好处是earning 15%税，坏处是钱拿不出来。
税后就没必要了。super的用处就是省点税，只有税前交才有用。

至于super的earning怎么算，我也不清楚。是不是只算dividend，不清楚。反正就是投资回报交的税比自己投资交的税少。

hnsc789

袋鼠 发表于 2021-12-10 15:07
每年concessional contributions cap is $27,500，税前的部分。比如你收入是10万，公司交1万，你可以自己选 ...

用税后的收入缴纳Super的话，缴纳的部分的工资应税百分比会从你的边际税率变成15% （Super总额不超过50万，不超过concessional limit）。就像原先的before tax contribution一样。报税的时候会把多交的personal tax 退回来。

smallbiz

袋鼠 发表于 2021-12-10 15:07
每年concessional contributions cap is $27,500，税前的部分。比如你收入是10万，公司交1万，你可以自己选 ...

谢谢这么详细的回答。

用那个在线calculator时候，它为什么suggest我要交$xxx税前，然后$xxx税后才是最好呢？

smallbiz

hnsc789 发表于 2021-12-10 15:28
用税后的收入缴纳Super的话，缴纳的部分的工资应税百分比会从你的边际税率变成15% （Super总额不超过50万 ...

before tax是不是有限额？超过多少就不能是before tax?

zl5431

想弄明白，就先去ato看。否则你一头雾水，说什么也白瞎。

玻璃心修复者

韩老根儿 发表于 2021-12-10 07:37
会计解释给你可以的啊，因为最终决定再你。

不知道你家庭情况， 单就你收入来说，税前工资转点去你的养老 ...

会计是不能够解释的，这个只能由financial planner来解释和建议。

Laird

6楼正解。你如果还在concessional cap内。你直接aftertax后工资自己交。记得去你super公司拿个表，intent to claim deduction。 然后你年底的时候这些都是deductible item。。简单说就是这个部分只会被税15%，你after tax多交税的部分就退回来了。在这个部分你before和after tax最后结果区别不大。before tax你要让你老板帮做。after的自己交就行。

如果你已经没有concessional了。在non-concessional cap内，那么直接按你的边际税率算，所以等于没退。

具体cap多少ato你查下就好了。如果你之前没用过concessional cap，那基本等于你可以用前5年的cap加今年的，前提是你super balance低于50万。

Laird

smallbiz 发表于 2021-12-10 15:59
before tax是不是有限额？超过多少就不能是before tax?

Concessional的有限额。和before还是after没有很大关系。对大多普通收入的人来说只要你还在concessional cap内（现在是27500）。你的super就是tax 15%。

你如果before tax交就是直接交了tax 15%。如果after tax交就是你填个表年底claim多的回来。

hnsc789

smallbiz 发表于 2021-12-10 15:59
before tax是不是有限额？超过多少就不能是before tax?

看12楼的解释

Laird

smallbiz 发表于 2021-12-10 15:58
谢谢这么详细的回答。

用那个在线calculator时候，它为什么suggest我要交$xxx税前，然后$xxx税后才是最 ...

我的理解是只要你在concessional cap 内那么before or tax 意义差距不大，contribution 最后的结果都是被税15%。

但是如果对于中低收入者，你可做after tax contribution你可以拿到government co - contribution. 最多500刀。记得没错的话大概是4万1收入的人你contribute 1000，政府会给你贴50%所以是500块。在5万6内的话都可以拿到一些，额度我忘记了。因为低收入人很少去搞这些，所以感觉平时挺少见到。

除了这点我其他想不到了。高手懂的话请赐教。谢谢。

yezipeng924

袋鼠 发表于 2021-12-10 15:07
每年concessional contributions cap is $27,500，税前的部分。比如你收入是10万，公司交1万，你可以自己选 ...

请教一下，如果首次置业，是可以免税在voluntary contributions super里面一年提现$15,000 吧？？这是可以提前取出super的方法吧??

smallbiz

Laird 发表于 2021-12-10 16:52
6楼正解。你如果还在concessional cap内。你直接aftertax后工资自己交。记得去你super公司拿个表，intent t ...

谢谢。因为我自己有个sole trader收入，只有到年底才知道有多少钱。假设工资10万，也没什么好扣税的，我每两周before tax交$600。那我可能年底工资里被扣的那些都不能拿回来。

我要怎么计算，我最后可以交多少after tax，然后再claim回来比较划算呢？

smallbiz

谢谢楼上大神们的解答，不好意思，不能加分

sunplay2020

yezipeng924 发表于 2021-12-10 17:52
请教一下，如果首次置业，是可以免税在voluntary contributions super里面一年提现$15,000 吧？？这是可 ...

是的。但这个每人一生只能用一次。

目前最多可以一次取出30000。

明年7月起可以一次取出50000。

sunplay2020

smallbiz 发表于 2021-12-10 19:12
谢谢。因为我自己有个sole trader收入，只有到年底才知道有多少钱。假设工资10万，也没什么好扣税的，我 ...

如果每两周交600的话，每年存入的数额就是13,260

距离 27,500 的cap 还有14,240的余额。

所以你可以在报税前自己再交 0 -- 14,240 的 super，享受15%税率。

以上数额都可以claim tax deduction for personal super contributions


超过27,500的部分（如果自己愿意继续存的话）就不要claim reduction了。

Laird

smallbiz 发表于 2021-12-10 19:12
谢谢。因为我自己有个sole trader收入，只有到年底才知道有多少钱。假设工资10万，也没什么好扣税的，我 ...

Before tax交的当然拿不回来。你这部分已经只被superfund tax 15%了。

你自己after tax交的只要在concession内都是15%的tax，你如果本身30%的税，就等于减半。钱反正都是你的只是有部分在你super里面罢了。

你说你年底没什么税好退，可能性就多了，你看看你自己按10万工资withhold tax了吗？你如果都没withhold自然没东西退，你还得补。

袋鼠

smallbiz 发表于 2021-12-10 15:58
谢谢这么详细的回答。

用那个在线calculator时候，它为什么suggest我要交$xxx税前，然后$xxx税后才是最 ...

我没用过calculator.我都是税前放super,税后钱自己支配。因为税后钱放进super就出不来了所以从不考虑。
另外税后交super有两种含义，一种是税后交然后报税时当成税前交的算让ATO退税，这种用于如果公司不愿意税前给你扣多交的super所以你自己税后交但是还是算作税前的contribution. 另外一种是就是把税后的钱放进super让super管理公司给你投资，这种就跟你买基金一样，但是earning部分只有15%的税比你自己买基金交的税少，但是钱出不来，所以我觉得不值得。

我个人觉得税前每年放满$27,500就挺多了。如果你退休前20年每年放满$27,500, super回报平均9%的话，20年后就有1.4-1.5million了。退休时这笔钱就是免税的了。如果夫妻两都把税前super缴满，20年后就有总共近3m了.通货膨胀率算4%一年的话，20年后的3m相当于现在1.36m, 退休可以过的马马虎虎。

smallbiz

sunplay2020 发表于 2021-12-10 19:43
如果每两周交600的话，每年存入的数额就是13,260

距离 27,500 的cap 还有14,240的余额。

我明白了，就是27500，是可以税前或者税后都算在一起。只要总数是27500以内就可以。

然后carry forward super contribution，如果我前5年都没有用过，那税后我是可以交多少？

smallbiz

Laird 发表于 2021-12-10 20:17
Before tax交的当然拿不回来。你这部分已经只被superfund tax 15%了。

你自己after tax交的只要在conces ...

公司已经withheld了，我意思是说我也没有其他可以claim回来的东西。。。除了一个WFH的

smallbiz

袋鼠 发表于 2021-12-10 20:48
我没用过calculator.我都是税前放super,税后钱自己支配。因为税后钱放进super就出不来了所以从不考虑。
...

就是说我可以before tax交满27500？哦，那更简单。

就是不懂为什么那个calculator要建议分开交，把我带歪了。

9%回报挺高啊。我去年转到hostplus，选的index balance，也是看足迹上的，因为这些投资的我全部都不理解。

smallbiz

袋鼠 发表于 2021-12-10 20:48
我没用过calculator.我都是税前放super,税后钱自己支配。因为税后钱放进super就出不来了所以从不考虑。
...

公司帮交的10%也是算在$27500这个cap里面的吗？

袋鼠

smallbiz 发表于 2021-12-10 21:32
公司帮交的10%也是算在$27500这个cap里面的吗？

包括的。公司交的加上自己交的，一年总共27500. 如果有concession contribution carry forward, 可以把carry forward部分用上就可以超过27500.
super的话选high growth option,平均1年9%差不多是performance还不错的super funds平均值。
balance option回报率低一些但是差的年份跌的也少。super都有回报率，你看一下各个选项的回报率就知道。基本上high growth/aggresive类型最高但是坏的年头这些跌的也多。不过super要投几十年，所以不用太在意风险。

sunplay2020

smallbiz 发表于 2021-12-10 21:23
我明白了，就是27500，是可以税前或者税后都算在一起。只要总数是27500以内就可以。

然后carry forward  ...

unused concessional contribution我没记错的话，是可以最多carry forward两年。

如果你2019-20，2020-21 concessional contribution 都是0，那么2021-22你就可以通过salary sacriface或者after-tax contribution (claim tax reduction later) 存入不超过 25000+25000+27500 的 concessional contribution.

smallbiz

袋鼠 发表于 2021-12-10 21:38
包括的。公司交的加上自己交的，一年总共27500. 如果有concession contribution carry forward, 可以把ca ...

谢谢，终于弄清楚了

smallbiz

sunplay2020 发表于 2021-12-10 21:46
unused concessional contribution我没记错的话，是可以最多carry forward两年。

如果你2019-20，2020-2 ...

非常谢谢你们！！