一些关于super方面的小常识

xingbu

由于从事的工作对super有一些简单的了解, 加上看到论坛里有朋友多多少少对super有一些常识性的误区, 所以想在这里发个帖总结一下super的基本知识供大家参考下, 多一些了解, 也多一些维护自己利益的想法吧. 我一人能力有限, 如果有朋友愿意补充修改也非常欢迎, 争取能够涉及到更广更全的方面.:)

xingbu

Super小常识 Q&A

1.什么是Super?
Super就是人们常说的养老金.是一种为今后退休, 丧失劳动能力或者死亡后提供一定保障的方式.

2.交Super有什么好处呢的?

Super相当于是你从年青时候有工作能力的时候就开始为未来年老后积攒资金的一种方式. 同时在积攒的过程中可可以进行投资, 保险等常规理财手段, 目的就是尽可能多的为未来积累一些保障.


3.什么时候开始有Super?

一般在开始工作后你的雇主就应该开始为你交付super.这里的工作包括各种类型的工作包括full time, part time, casual, temp. perm等 (注:contractor有另外的界定方式).

4.是谁来付我的养老金super呢?

一般是雇主根据你收入的9%为你交付super guarantee contribution, 就是人们常说的SG contribution. 在这之上个人可以自愿用税后(voluntary contribution)或税前工资(salary sacrifice)交付super, 也可以为配偶交super(Spouse contribution).

5.什么样的人有资格获得雇主的SG contribution呢?
通常情况下满足以下2个条件就能获得雇主的SG contribution:

a.        年龄在18-70周岁;
b.        每月(calendar month)税前收入超过$450.00.

xingbu

6.Super的钱都交去哪里 了?

澳洲有很多专门的养老金管理公司(super fund), 他们为每个会员管理个人的养老金帐户, 并根据会员的要求利用养老金帐户里的资金进行投资活动. 热门的super fund有AMP, Australian Super, ING, MATT, LUCRF, BT等, 如果是高收入者也可以尝试自己管理自己的super(self managed super, SMSF).

7.我们必须用雇主提供的Super Fund公司吗?

不是的, 你可以选择任意一个S upper Fund管理公司存入你的Super,只需要把你选择的super fund的基本信息提供给雇主.

8.Super Fund如何管理我们的养老金?

Super funds是由托管人(trustees)进行管理的,每个fund都有自己的管理条理, 但是都必须按照政府的管理要求来, 目的是为了更好的合理管理我们的养老金. 只有获得政府批准并授权经验养老金管理任务的funds才是安全的, 可以存入养老金的公司, 他们被称为complying superfunds.

9.如果不知道雇主是否为自己交纳过super 怎么办?

可以在ATO网站上运用SuperSeeker功能查找自己的super, 需要提供姓名, 出生年月及税号.

10. Super有哪几种类型呢?

大的分类就是concessional contributions和non-concessional contributions (after tax contribution). 前者主要包含税前收入存入super的部分; 后着就是从税后收入里交纳的super.

[ 本帖最后由 xingbu 于 2008-4-10 15:59 编辑 ]

xingbu

11.Concessional contributions又有那些种类呢?

简单的可以把concessional contribtuions理解为”税前”的contribution, 它包括(但不仅仅是)雇主交的9%那部分的SG contributions; 你和雇主之间协议的salary sacrifice的部分; 如果你够资格申请tax deduction, 自己交纳部分的super也属于”税前”的contribution.

12.non-Concessional contributions又有那些种类呢?
Non-concessional contributions可以简单的理解为用”税后”收入交纳super 的部分. 它包括(也不仅仅局限为)自己交纳的但不会申请tax deduction的那部分, 例如为了增家养老金的余额用税后收入存进的部分, 就象银行存款一样; 配偶为你交纳的养老金(配偶是你的雇主除外); 从其他境外养老金公司转入的养老金余额(不包含已经算入到assessable income的部分).

13.Concessional 和non-concessional contributions有什么不同?



用不同的方法往养老金帐户里存入金额会影响到诸多方面, 就象税影响到各方个面的关系一样.

14.养老金需要交税吗?

根据你交纳养老金方式的不同, 需要交纳的税不一样. Concessional contributions需要交纳15%的政府税(government contribution tax). 而non-concessional contributions non-concessional contributions 因为是用税后工资交纳的, 因此不需要再重复交税. 当然, 两种类型都有封顶的上限,如果超过了还是都需要交税.

15.Concessional contributions的上限是多少?

每年可交纳不超过$50000(每年都会index).超过部分需要交额外的税.

16.Concessional contribution超过部分的税率是多少?

任何超过上限的部分都要交31.5%的税.

17.接近退休人员交纳concessional contribution类型的养老金有特殊要求吗?

有的, 如果你超过50岁, 在5年过渡期间的财政年度内(2007-08 到2011-12)每年可交纳$100,000 concessional contribution类型的养老金.

18.Non-concessional contribution 的上限是多少?

因为是用税后收入交纳这种类型的养老金, 限额适当放宽到每年不超过$150,000. 这个金额是concessional contribution 上限的三倍, 因此根据concessional contribution上限的改变这个数字也跟着改变. 也可以三年内累计不超过$450,000.

19.Non-Concessional contribution超过部分的税率是多少?

任何超过上限的部分都要交46.5%的税.

20.接近退休人员交纳non-concessional contribution类型的养老金有特殊要求吗?

有的, 如果你在本财政年度小于65岁,你可以选择”转值”一部分养老金.

[ 本帖最后由 xingbu 于 2008-4-10 16:25 编辑 ]

xingbu

21. 什么是 super co-contribution?
Super co-contribution是政府为了鼓励大家用税后收入交纳额外的养老金而制定一种有奖励的鼓励政策. 目前最高的奖励金额为$1500.00. 收入从$28980到58980之间都有资格获得co-contribution, 收入每增加$1, 奖励金额降低5c.

22. 怎样才具备资格申请co-contribution?

每年6月30日前你用after  tax income交纳了personal super contribution到你的super fund, 并满足以下所有条件的人都有资格获得co-contribution;
你的总收入低于$58980 (每年都要index);
你收入中至少有10%来源于受雇的雇主, 或自己的公司, 或两者的结合;
你在本财政年度不超过71周岁;
你目前不是临时签证的持有者.

23. 要获得co-contribution需要申请吗?

不需要.如果你够资格获得co-contribution, 你所需要做的就是向你的super fund交纳 after tax contribution. 在你申报个人收入的时候ATO回根据你的税号自动和你的super fund匹配找到你的personal contribution 的金额, 并根据你交纳的金额算出你应该获得的co-contribution自动存入到你的super帐户内.

24. 什么是salary sacrifice到super里?

你可以和雇主协议, 将一部分税前收入(gross income)在扣税前直接存到你的super 帐户内. 这部分存入的钱只需要交15%的government contribution tax, 而不是通常你的tax bracket 的income tax.再一定程度上起到了合理避税的作用, 用同时为自己的养老金帐户积累了更多资金.

同时, salary sacrifice to super不会涉及到Fringe Benefit tax, 不会为雇主增添负担, 雇主一般都很愿意帮助你.

25. 如何办理 salary sacrifice to super?

同你的雇主/payroll/HR officer联系, 他们会告诉你如何签定协议, 如果在每个pay period代你将指定的金额存入到你的super 帐户里.

26. 什么时候才能取出养老金帐户里的钱?

当你达到preservation age的时候, 目前是年满60周岁(如果你是1964年7月1日以后出生),你就可以动用养老金帐户里的钱了.1964年6月30日前出生的请参考下表:

Date of birth        Preservation age
Before 1 July 1960                 55
1 July 1960 – 30 June 1961        56
1 July 1961 – 30 June 1962        57
1 July 1962 – 30 June 1963        58
1 July 1963 – 30 June 1964        59
After 30 June 1964        60


基本信息就是这些, 欢迎大家新增话题讨论 :)

[ 本帖最后由 xingbu 于 2008-4-16 15:09 编辑 ]

applenet

非常感谢！建议版主加精华！

coolioo

very informative, many thanks

xingbu

原帖由 applenet 于 2008-4-10 15:51 发表
非常感谢！建议版主加精华！

苹果太客气了.

bffbffbff

原帖由 applenet 于 2008-4-10 15:51 发表
非常感谢！建议版主加精华！

你不能给加么？:o

rosa

顶

knife

谢谢,很有用的知识

xingbu

突然发现坑没挖够

applenet

原帖由 bffbffbff 于 2008-4-10 16:01 发表


你不能给加么？:o

它这个是工作学习版的，我不是该版的版主不能加的。只有请他自己加（嘿嘿）或者AS啦。

丹儿

一问一答，很简单明了的方式。
最后要是能给大家一些简单实际例子帮助理解，那就更好了:) 。

jemima_zl

想请教LZ，我刚辞职，想下个月回国，原来的公司有给我交了一笔SUPER，干了2年多，也有不小一笔钱，我该如何处理这笔钱，如果我不确定什么时候再回澳洲，是不是现在就取出来，还是等将来有一天回来了再用。请指教，谢谢。

kitty_cat

原帖由 jemima_zl 于 2008-4-10 17:24 发表
想请教LZ，我刚辞职，想下个月回国，原来的公司有给我交了一笔SUPER，干了2年多，也有不小一笔钱，我该如何处理这笔钱，如果我不确定什么时候再回澳洲，是不是现在就取出来，还是等将来有一天回来了再用。请指教，谢 ...

Suggest you read this.

http://www.ato.gov.au/super/cont ... 07&st=&cy=1

vega

非常感谢

chris605

LZ是哪个公司？可以透露吗？不方便，短信我

jemima_zl

多谢

Christina

很有用的信息,谢谢分享!

MyMelody

非常有用 谢谢
想请教关于
allocated pension
Account based pension
多大年龄可以取pension, 交多少税?

丹儿

原帖由 MyMelody 于 2008-4-10 22:51 发表
非常有用 谢谢
想请教关于
allocated pension
Account based pension
多大年龄可以取pension, 交多少税?

这个问题就复杂了 购买的pension的种类不同，原来super中资金来源种类不同，还有工作状况以及年龄都有关系，需要所有信息来计算领取pension应缴个人所得税。我的印象中，如果65岁以上只领取pension，没有其他收入来源，是不需要log tax return的。不过好像55岁以后就可以领取pension了，但是要通过一些测试，也就是要达到一定的条件限制。还是咨询专业superannuation fund，或者ato靠谱些。

xingbu

原帖由 MyMelody 于 2008-4-10 22:51 发表
非常有用 谢谢
想请教关于
allocated pension
Account based pension
多大年龄可以取pension, 交多少税?

你是指aged pension吗? 这个我没有细研究, 只有泛泛的了解. 65岁以上就可以领取. 税按照income tax table 计算, 如果是superannuation pension可以享受tax offset. 具体就请参考ATO和centrelink网站了.

pumpkin

好贴

玉米

如题, 谢谢.

张猫

hostplus 这个养老金公司怎么样？

kjh

养老金哪家公司比较好？

jeffreychiu

thanks

xingbu

super fund那家公司比较好真的很难说 每个人的情况不一样感受也不一样。我觉得如果公司有default super fund最好选择default的。因为公司做为一个employer能争取到更多的benefit, 例如super内的保险， 员工讲座， 基础养老金知识的培训等， 有的大公司还可以集体免除super 管理费， 谈rebate等。

rebeccamy222

LZ真强！建议可以开个super fund的讨论，看看大家今年在super return 上的损失，选出几个好公司