关于salary sacrifice

echo0803

我想补交5年前的养老金，比如5年前还有1.5万额度可用，4年前还有1万额度。
现在我申请单位帮salary sacrifice 2万。问题是，钱进了super，怎么知道我是要从5年前的开始补？会自动从5年前的开始补，到了cap又自动补4年前的么？还是说我应该要填表和申请什么？

找到了一些，不是ATO的，但是应该是这样的：
How are carry-forward contributions processed?
You don’t need to fill in any forms or notify your super fund (or anyone else) to use carry-forward. Just make your concessional contributions in the way you usually would – by salary sacrifice through your employer or by making personal tax-deductible contributions.

Your super fund deducts 15% contribution tax. They will not deduct any additional tax when you exceed the general annual contribution cap – all liabilities for excess contribution tax are calculated and levied by the Australian Tax Office (ATO), not super funds.

Your fund will report all your concessional contributions (including those paid by your employer) to the ATO. When you exceed the annual concessional cap in one year, the tax office will automatically carry forward unused cap amounts from prior years (if you are eligible).

The oldest unused cap is used first. When it has been exhausted, the following year’s unused cap will be drawn upon, and so on.

YumeYuki

还可以补的吗？？？？？

QianNing

我觉得你理解的对，税务局会按照时间顺序先用最早的额度。你已经和雇主敲定了，就不需要再做什么了。你的雇主按照合同执行就是了。

echo0803

QianNing 发表于 2024-3-17 12:41
我觉得你理解的对，税务局会按照时间顺序先用最早的额度。你已经和雇主敲定了，就不需要再做什么了。你的雇 ...

我听说是会自动从最早的开始补，但是想去ATO网站找相关的说明，没找到。

QianNing

YumeYuki 发表于 2024-3-17 12:39
还可以补的吗？？？？？

税务局搞了个特殊政策，只有税务局规定的那五年的养老金没有顶格支付的部分可以在规定期限内补。之前和之后的都不行。

shine_on

ATO会先把你今年的cap用完，然后从五年内最早的那年没用完的cap开始补
你雇主不知道你每年没用完的cap的，你自己要去mygov里面查你每年没用完的cap，然后算好今年的cap六月底之前会不会用完，不会用完的话今年份额+之前的你想补的那些年份一共要补多少，然后通知雇主你想sacrifice多少，雇主只管交钱

https://www.ato.gov.au/individua ... l-contributions-cap
翻到下面“Carry forward unused contribution cap amounts”那个部分，规则说得很详细的
这个页面上还有个按钮直接连到mygov里去查你之前五年剩余的cap的，登录进去点上面Super->Information->Carry-forward concessional contributions

echo0803

shine_on 发表于 2024-3-17 13:38
ATO会先把你今年的cap用完，然后从五年内最早的那年没用完的cap开始补
你雇主不知道你每年没用完的cap的， ...

非常感谢详细的信息！
ATO会先把你今年的cap用完，然后从五年内最早的那年没用完的cap开始补。 --这个，我理解不是这样的，应该是今年（23-24年度）没用完的，在7.1以后变成carry fwd.我现在补交进去的，不会先补23-24年度的，而是会从最早可以补的那年开始，即18-19年度。是我理解的不对么？

shine_on

echo0803 发表于 2024-3-17 13:04
非常感谢详细的信息！
ATO会先把你今年的cap用完，然后从五年内最早的那年没用完的cap开始补。 --这个， ...

你理解得不对，要先把今年的cap用完
那个网页上有一句话：Unused concessional cap amounts are applied automatically once you exceed the cap in any year.
这个any year就是今年

我去年刚做过，所以我mygov里显示的就是去年的unused cap是0，但前几年还有没用完的cap

echo0803

shine_on 发表于 2024-3-17 14:13
你理解得不对，要先把今年的cap用完
那个网页上有一句话：Unused concessional cap amounts are applied  ...

啊！那我今年申请salary sacrifice的金额不够覆盖18-19年的，申请少了，我没有计算今年的部分。还能自己用税后的钱补交进去，然后以退税的方式把和税前的差额退回来么？
另外23-24年度的，我现在还不知道离cap还有多少，只能靠自己估算？

echo0803

shine_on 发表于 2024-3-17 14:13
你理解得不对，要先把今年的cap用完
那个网页上有一句话：Unused concessional cap amounts are applied  ...

确实您说的对。
For example, if your unused concessional contributions cap amount for 2020-21 is $10,000, in 2021-22, if your total superannuation balance is under $500,000 at the end of 30 June 2021, your concessional contributions cap will be $37,500. That is, if you use your $27,500 concessional contributions cap for the current year, you can then use the $10,000 unused concessional contributions cap from the previous year.

shine_on

echo0803 发表于 2024-3-17 13:20
啊！那我今年申请salary sacrifice的金额不够覆盖18-19年的，申请少了，我没有计算今年的部分。还能自己 ...

还能自己用税后的钱补交进去，然后以退税的方式把和税前的差额退回来么？

这个我不懂，等别人解答（隔壁那个帖子是不是就是讨论这个的？）

另外23-24年度的，我现在还不知道离cap还有多少，只能靠自己估算？

我是自己估算的，其实每个月的工资都是固定的，除非你不确定自己接下来bonus会拿多少，不然很好算的
不行就sacrifice的时候留点余量，如果只是想用掉18－19年的，那就从你算的（18－19+今年剩下的）基础上再加一点，最多就是用掉点19－20的cap而已

echo0803

shine_on 发表于 2024-3-17 14:45
这个我不懂，等别人解答（隔壁那个帖子是不是就是讨论这个的？）

我是自己估算的，其实每个月的工资都 ...

太感谢拉！

shine_on

echo0803 发表于 2024-3-17 13:59
太感谢拉！

不客气

你说的应该是这个
https://www.ato.gov.au/individua ... super-contributions

newbiew

在纠结要不要放 放进去就没法用了。。

nkzealot

不用找雇主去做salary sacrifice。直接税后收入打进去2万，6月财年结束前找super公司claim tax reduction就行。

salary sacrifice是用来set and forget的方式追加super的，比如设定每月sacrifice 5%的税前收入到super。

在没有超过concessional contribution额度（当年27500+过去5年没用完的额度）前提下

Salary sacrifice，收15%税

税后收入直接contribute，年底claim tax reduction，15%税，当前财年taxable income会减去contribution数额。少交税跟salary sacrifice效果一样。

不多不少

你还有多少cap或者余额，ato网站上都能查到，不需要自己手工计算。今年余额先填，满了再填过去五年余额的lumsum

Dawangg

不用SS吧，自己交就行。到时候填表claim回来

squareliang

自己交是一样的，年底报税的时候claim回来就行了。但是要记得6月30日之前填一个表，不然不能算。

echo0803

谢谢大家！