求教reconciliation的问题！

tingnishuo

     楼主的专业不是会计，只是对会计的基本原理了解一些。

     最近生意不好，老板想卖生意，于是被中介发现之前好几年的reconciliation都不对。

     今天老板要求我就此一一纠错。

     想请专业人士支招，多谢！

IMELBOURNE

银行存款余额账面跟银行账单不符？存货账面数与实际数不符？应收款总数与分客户明细的账龄表不符？应付款？应交的税金，PAYG，Super与实际不符？收入与资金收款差异很大？固定资产账面与明细不符？可能是这些吗？

hairbei

recon什么啊

tingnishuo

IMELBOURNE 发表于 2015-10-23 19:42
银行存款余额账面跟银行账单不符？存货账面数与实际数不符？应收款总数与分客户明细的账龄表不符？应付款？ ...

谢谢回复！

今天才开始看帐，现在主要就是与银行对账调节。

在逐条核对交易时，发现这样一个现象，和我之前所了解的知识有些冲突，能为我指点下吗？

公司在银行有A 、B两个账户。会计文员做了这样一条inhouse记录：

从A 账户 转款到B账户，再从B账户转出到还老板个人放贷款科目，而此科目之前为零。

记账1： 借：B账户    10.00
             贷：A账户     10.00

记账2： 借：老板贷款    10.00
              贷： B账户        10.00

我认为这样是说不通的： AB两账户的相互转，资产性质不变。而从B账户转老板个人放贷科目，则改变了性质，相当于把公司的钱变成老板个人的。 当然，如果之前存在从老板处借款，此款为还款，是说得过去的。我的理解对吗？谢谢指点！

tingnishuo

hairbei 发表于 2015-10-23 20:29
recon什么啊

谢谢！

目前是银行帐。也麻烦你帮我看看我的问题。多谢！

sidneygan

tingnishuo 发表于 2015-10-30 19:50
谢谢回复！

今天才开始看帐，现在主要就是与银行对账调节。

这个可以老板的loan，没有什么不对的，下个题目你能用dr cr么？借 贷 什么的看起来费劲。

sidneygan

tingnishuo 发表于 2015-10-30 19:51
谢谢！

目前是银行帐。也麻烦你帮我看看我的问题。多谢！

你银行rec是balance 不平么？还是你不知道东西该往哪里放?

ybyt_zym

简单的说，你的理解是对的： 如果之前老大借钱给公司，按照借款处理，这样理解是对的。如果是从公司提钱出来，按照从公司借款，这就要当心了，会计上面没有什么难点，只是税务处理上会对老大不利。

steveking

这样记法是没有问题的，含义是老板从公司借钱，并不是收入分配给老板。楼上说的对，即便老板从公司借钱，也是有很多章程的。你们有会计师报税吗？如果有会计师把关，就没有什么问题。如果没有的话，这个借款，比较麻烦，几句话也说不清，得和税务师沟通一下。

karenhangxu

你把每笔帐来龙去脉弄清楚，整理下来，一笔笔地和老板商量。