怎样弥补AP环节的漏洞，预防Accounts Payable Fraud

nikyxin

jack.h 发表于 2015-10-2 00:08
那系统有问题，同一个supplier.怎可能允许duplicate invoice number

对一个空格 少一个空格 就可以输入了

jd07

1. Application本身提供的功能 duplicate inv check/ confirm bank info on master data
2. 权限分离 invoice data entry/ change supplier master data/bank payment 不同的人执行

hc9004

很明显 你们的财务系统有问题。我们公司用的erp 当出现重复invoice no是不允许被操作的。
而且每周run creditor master file report来核查一切新帐户和改动帐户。

jack.h

nikyxin 发表于 2015-10-4 19:42
对一个空格 少一个空格 就可以输入了

每次付款前应该有人检查invoice number, 是否是valid tax invoice, amount, bank account number.等等。如果没人检查，极端点1000万岂不是轻松转走？

IMELBOURNE

偶尔内审就可以搞定，应该不用每次都通过另外一个Position来做检查发票和付款账号这样的事，平时只看大数，每季度搞专项内审。Fraud的情况须要马上严厉处理，如果屡查不止，那很有可能是公司文化有毛病了，需要换的是总经理；如果公司内部看上去都在担心有这样的Fraud，但是没有能力做/没有意愿做/或者做得劳师动众，搞个大工程，各级经理都来审批，那这家公司一定是有更深层次的问题需要解决， 一般不会只是一个A/P的Fraud --- 极有可能的是，这个可能有（想当然有的）的A/P的Fraud仅仅是冰山一角。整个公司可能已面临严重问题，但，只是把A/P拿出来说事而已。

klgwee

audit trail report 里面清清楚楚记录谁做了什么，正常来说是很容易被发现的，只能说是上级也有问题。问题应该直接反应到老板或董事那里，如果不行，赶紧走人。

nlb

我发财的手段被楼主这样的曝光了， 我怎么混....