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[会计] 问一个傻傻的问题,关于reconciliation [复制链接]

发表于 2013-2-12 12:51 |显示全部楼层
此文章由 猪猪的宝贝 原创或转贴,不代表本站立场和观点,版权归 oursteps.com.au 和作者 猪猪的宝贝 所有!转贴必须注明作者、出处和本声明,并保持内容完整
我有一个弱弱的问题。。。没想通

当我们做reconciliation的的通常是对比两个不同系统的数据,对上了就成了是把。

比如cash at bank可以对比bank statement and company accounting system。

请问AR和AP的reconciliation的过程分别是怎么样的呢?

- AR
我的理解是对比company accounting system的AR general ledger和公司production  database里面的数据?

- AP
这个我不太理解,因为我看到现在的实例是两组数据都是从company accounting system里面generate出来的,那么这个reconciliation不是有点傻吗?因为都是同一个系统出来的数据,怎么会不match呢?
你被捧上天,你被批评得一无是处,只要看到你踢球时熟悉的样子,我就知道你依然是你。
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发表于 2013-2-12 12:59 |显示全部楼层
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AP/AR sub ledger = GL
AP/AR sub ledger is from report

发表于 2013-2-12 13:00 |显示全部楼层
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我看到的是打出两份表

一份是GL trade creditor balance
另一份是balance per trade creditor report

然后两份表的总数是match 的


这两份表是不是分别代表:
1。 GL trade creditor balance - 这个月的accounting system里面balance sheet出来的总数
2。 balance per trade creditor report - supplier statement里面的总数??
你被捧上天,你被批评得一无是处,只要看到你踢球时熟悉的样子,我就知道你依然是你。

发表于 2013-2-12 13:01 |显示全部楼层
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smallpizza 发表于 2013-2-12 12:59
AP/AR sub ledger = GL
AP/AR sub ledger is from report

"AP/AR sub ledger is from report"

which report? and where is this report generated from?
你被捧上天,你被批评得一无是处,只要看到你踢球时熟悉的样子,我就知道你依然是你。

发表于 2013-2-12 13:11 |显示全部楼层
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AP/AR aging reports from your system. they should match AP/AR GL.

发表于 2013-2-12 13:13 |显示全部楼层
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carer 发表于 2013-2-12 13:11
AP/AR aging reports from your system. they should match AP/AR GL.


所以说公司系统里面的AP aging report,是平时会计们收到invoice后一项一项手填进去的吗?最后出来的总数是外面公司发出的invoice的总和,去对比公司自己账上的总和?
你被捧上天,你被批评得一无是处,只要看到你踢球时熟悉的样子,我就知道你依然是你。
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发表于 2013-2-12 13:21 |显示全部楼层
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做报表前,需要做balance sheet reconciliation。就是我说的看aging report是否和总账相符.
每个supplier应付款总和是否match accounts payable GL, 每个customer应收款总和是否match accounts receivable GL. 特别是有多种货币的应收应付。
ap reconciliaton 也包含与supplier statements核对,看是否所有outstanding ap invoices都在system里。

发表于 2013-2-12 13:21 |显示全部楼层
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搜了一下帖子,看了这个贴,好像懂了。http://www.oursteps.com.au/ss/?action-viewthread-tid-295204

这个AP reconciliation其实是对比总账和明细账,为了确保每一个supplier的帐都输入到正确的sub ledger里面,所以确实两个report都是公司同一个系统出来的。我这样理解对吧?
你被捧上天,你被批评得一无是处,只要看到你踢球时熟悉的样子,我就知道你依然是你。

发表于 2013-2-12 13:44 |显示全部楼层
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就是第一步做ap的定期拿到供应商提供的statement对账,保证你们账上的余额和供应商相同,如果每家供应商都agree了,那就说明你的ap的sub ledger余额没问题,然后第二步就是ap subledger和GL account的ap balance核对。

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