关于super的contribution tax

Dualis

我有点给养老金的这种操作搞糊涂了。我今年给我养老金里投了一点个人的after tax contribution，然后我想在年底把那15%的税给要回来。我就填了养老金基金发给我的一个税务局的表，报告本财年投了多少contribution，其中多少想返税。然后养老金给我个文件，叫‘Notice of intent to claim a tax deduction under Section 290-170 ITAA 1997’。 其中写道：

‘Following your instructions, we processed $xxxxx (我缴的after tax contribution数额。）as concessional contributions on 02 June 2025, and deducted $xxxx (我缴纳数额的15%） in contributions tax for these concessional contributions.‘

然后我发现我账号里就给扣除了这15%。我一直以为流程是养老金给我出个当财年个人多缴纳的税后养老金金额证明，然后我凭此去税务局返15%的税。难道我想的流程是错的？难道是养老基金替我把这15%缴给税务局，然后税务局返给我30%？希望哪个财务大神解释一下。

jungle

养老金本来就有15%的Contribution Tax，这怎么可能要回来呢？有点不理解LZ的脑回路。

养老金可以省Income Tax的原理是你在允许的额度之内去make voluntary Contribution，那么这些钱就可以从你的Before Tax Income里面扣除。比如你的income tax边际税率是30%，那么你额外投入养老金10000元，你就可以少交 3000元的Income tax。但是同时，你投入养老金是有15% 的contribution tax的，就是说你这10000元，有1500元被ATO 直接收走了，然后剩下8500元进入你的养老金账户。

但是即使这样，你养老金账户里面增加了8500，和你不投入养老金，只能剩下7000的税后收入相比，你还是省了$1500的税。这样说明白吧？

Dualis

jungle 发表于 2025-6-15 22:55
养老金本来就有15%的Contribution Tax，这怎么可能要回来呢？有点不理解LZ的脑回路。

养老金可以省Income  ...

我的意思是我额外交的养老金是我税后收入交的，如果现在养老金收了15%的税在我额外交的金额上，那税务局就应该返回我30%的税了。是不是这样理解？

jungle

Dualis 发表于 2025-6-15 23:14
我的意思是我额外交的养老金是我税后收入交的，如果现在养老金收了15%的税在我额外交的金额上，那税务局 ...

是这样的，你是能够从Income tax退回你自己contribute这部分金额的30%，没错的。

但是实际操作的方式，是在你做Tax Return的时候，只要“Notice of intent to claim a tax deduction” 已经正确提交，那么你的Taxable Income就会相应被自动扣减掉这个金额。所以，最后计算的tax payable一般来说会低于withholding tax（在你没有很多其他收入的前提下），所以tax return提交以后，ATO就会退回给你这部分钱。

QianNing

Dualis 发表于 2025-6-15 23:14
我的意思是我额外交的养老金是我税后收入交的，如果现在养老金收了15%的税在我额外交的金额上，那税务局 ...

个人税后交的养老金的税率为零，你的养老金不会扣掉税，你也不能在你的税表里申报为费用。

你已经填了那张表，而且你的养老金给了回执，这就意味着你个人交的是税前，你的养老金就会扣掉15%，同时你也可以在你的税表里申报为费用。

吃了一个惊

收15%，等退税的时候再按边际税率返还。这15%是在super里提交claim表格之后才扣的，这个表格其实可以晚一点提交，在提交income tax退税之前即可。

管閒事的路人

你填NoI那打進去的錢就算稅前收入，養老金要付15%，但你的可課稅收入也相應減少。

raaj

从来没弄过，Notice of intent to claim a tax deduction 是什么时候交呢？现在经济不稳定，要是放一大笔钱进去可以让super先做定期吗？

管閒事的路人

raaj 发表于 2025-6-16 08:49
从来没弄过，Notice of intent to claim a tax deduction 是什么时候交呢？现在经济不稳定，要是放一大笔钱 ...

報稅前。
自己判斷怎麼投資。

raaj

管閒事的路人 发表于 2025-6-16 09:26
報稅前。
自己判斷怎麼投資。

就是说1/7/2025后填notice intention form也行？早填表就早点报税早点拿回tax return, 不知到理解有没有错？
譬如我放5万进super，减去15%税，其实只用了4.25万 carry forward cap? 没弄过，怕进去了出不来，望有
高人指教

shine_on

raaj 发表于 2025-6-16 13:25
就是说1/7/2025后填notice intention form也行？早填表就早点报税早点拿回tax return, 不知到理解有没有 ...

表在报税前填都行
super fund收到表就扣15%
你早报税早从ATO领到退税

用掉5万cap

raaj

shine_on 发表于 2025-6-16 14:07
表在报税前填都行
super fund收到表就扣15%
你早报税早从ATO领到退税

谢谢，非常明了 是不是还可以把super里的钱转给配偶，什么是只能85%？也需要填表吗？

wait6737

好奇问一下，如果收入为0，自己投些after tax coubtribution进super。
是不是不用填notice intention form，也不会被扣15%的税，比如投10000得10000？

onlyoung

wait6737 发表于 2025-6-16 15:12
好奇问一下，如果收入为0，自己投些after tax coubtribution进super。
是不是不用填notice intention form ...

that's correct, no tax will be deducted if after- tax contribution and within the limit ($110K per year)

yang689

QianNing 发表于 2025-6-15 23:44
个人税后交的养老金的税率为零，你的养老金不会扣掉税，你也不能在你的税表里申报为费用。

你已经填了那 ...

你好，前面的都明白，只有最后一句话不太理解，“同时你也可以在你的税表里申报为费用。”  

什么项目在税表里申报为费用。

luckyc

shine_on 发表于 2025-6-16 14:07
表在报税前填都行
super fund收到表就扣15%
你早报税早从ATO领到退税

楼主这个是after tax contribution，是不是不划算？等于税后税？最好是salary sacrifice，税前进super contribution？

shine_on

raaj 发表于 2025-6-16 14:36
谢谢，非常明了 是不是还可以把super里的钱转给配偶，什么是只能85%？也需要填表吗？ ...

https://www.ato.gov.au/forms-and ... ributions-splitting

所谓85%上限是因为另外15%是税（算你的concessional contributions），配偶不再交税

shine_on

luckyc 发表于 2025-6-16 15:49
楼主这个是after tax contribution，是不是不划算？等于税后税？最好是salary sacrifice，税前进super co ...

自己往super里转钱是after tax contribution（non-concessional contribution）
填表跟super说我要claim tax deduction了，然后在报税的时候总收入直接减掉自己往super里转的数额，这个contribution的性质就变了，变成concessional contribution（before tax contribution）了，效果与salary sacrifice是一样的

yourock

onlyoung 发表于 2025-6-16 15:19
that's correct, no tax will be deducted if after- tax contribution and within the limit ($110K per ...

每年可以额外给super税后补充11万？super的收益不需要交税对吗？那快退休的人是不是应该把余钱都放super?

zl5431

yourock 发表于 2025-6-16 15:31
每年可以额外给super税后补充11万？super的收益不需要交税对吗？那快退休的人是不是应该把余钱都放super? ...

收益要交税的。

luckyc

shine_on 发表于 2025-6-16 16:02
自己往super里转钱是after tax contribution（non-concessional contribution）
填表跟super说我要claim  ...

看了很多的discussion，私以为还是不一样的
salary sacrifice是会全额减税
但是concessional contribution用的after tax income，虽然也是退一样的税，但是没有降低你的应税收入，所以实际比较salary sacrifice能claim一样的tax return还能少交税
不知道对不对

shine_on

luckyc 发表于 2025-6-16 23:08
看了很多的discussion，私以为还是不一样的
salary sacrifice是会全额减税
但是concessional contributio ...

交的税是一样的（因为最后的taxable income是一模一样的）
非要说有什么不同，就是salary sacrifice是直接雇主少withhold税，personal contributions then claim tax deduction是在退税时把多交的税退回来

cloris6

提醒一下：如果用税后的收入往养老金里打了contribution，但是又想用这个打入养老金的款项去claim tax deduction, 在年终税收申报表上要自己主动填入想用这个多贡献的养老金打款退税，没填不会自动退给你。否则本来这笔已经就是税后的收入了又被再扣了15%，又没达到收入退税的目的。

astina

yourock 发表于 2025-6-16 17:31
每年可以额外给super税后补充11万？super的收益不需要交税对吗？那快退休的人是不是应该把余钱都放super? ...

60岁以后，super转入retirement stream, 收益就免税。在那之前收益是15%税率。

QianNing

yang689 发表于 2025-6-16 15:36
你好，前面的都明白，只有最后一句话不太理解，“同时你也可以在你的税表里申报为费用。”   

什么项目 ...

“你支付的养老金”这个项目。

QianNing

luckyc 发表于 2025-6-16 23:08
看了很多的discussion，私以为还是不一样的
salary sacrifice是会全额减税
但是concessional contributio ...

不对。两种操作的方法，如果金额一样，最终的税务结果也必然一样。不一样的是过程，而已。

QianNing

wait6737 发表于 2025-6-16 15:12
好奇问一下，如果收入为0，自己投些after tax coubtribution进super。
是不是不用填notice intention form ...

对。

luckyc

shine_on 发表于 2025-6-16 23:37
交的税是一样的（因为最后的taxable income是一模一样的）
非要说有什么不同，就是salary sacrifice是直 ...

比如说用10000为例，税率37%

salary sacrifice一年共10000，
省收入所得税 3700
super多8500
super交税1500
节约3700-1500=2200

concessional contribution 报税前放入super 10000
tax deduction 3700
super 多8500
super 交税1500
节约3700-1500=2200

貌似一样，但concessional contribution用的是税后收入10000换得super里的8500，退税3700. 此10000相当于税前的 10000/0.63=15873，不知道对不对？

QianNing

luckyc 发表于 2025-6-17 09:07
比如说用10000为例，税率37%

salary sacrifice一年共10000，

你把事情想得有点复杂了。两种方法，税务结果完全一样。也就是说，taxable income和tax payable不能说没有区别，只能说完全一样。不一样的是过程（包括不考虑时间价值的现金流）。记住这个结论即可。

Dualis

shine_on 发表于 2025-6-16 23:37
交的税是一样的（因为最后的taxable income是一模一样的）
非要说有什么不同，就是salary sacrifice是直 ...

My understanding is the tax rate of sacrifice salary contribution is 15%, and the government will actually somehow pay back the 15%, which means you pay 0 tax.