承蒙大家帮助，有一个会计新问题求教

flora885

经理把老财务系统换了个新的，9月份把7，8，9月份原本输入到旧系统的invoices都重头来了一遍！工作量可想而知，乱的程度也可想而知。

问题背景是：
好多7月份来的invoice,在2008年6月30号，accrual journal作了很多（不是我做的），当然在7月1号的时候也相应reverse掉了。
而且有好多accrual journal和invoice 没有关系，比如income,等。
现在，新系统里有了这些7月份的invoices,但是没有作相应的accrual.

现在的问题是：
怎么把这些东西做到新系统中？ 经理的意思是以旧系统的数据报告为准：让我从旧系统找出accrual transaction report,还提到一个opening balance。

说实话我不是很明白，opening balance有什么用？指的是7月1号的opening balance，那个accrual transaction report也是7月1号的？ 这背后的理论谁给讲讲？

paladinyw

是够乱的。如果是我我就这样处理：上个财年的帐已经结掉了，那就不要再管以前的烂账了。
在新系统中把旧系统中7月1号的opening balance弄过来做为beginning balance, 然后把7，8，9月的帐记一遍就行了。

lesli1109

你们公司有审计师来审计吗？

如果有的话，那么2008年7月1号的opening balance就很重要，你一定要确定这些opening balance跟去年审计过的报表的数字一致，否则2009年审计的时候，审计师也会找麻烦的。

请其他高人从会计的角度来帮忙吧。 我只是觉得这可能是个原因。

summer2205

我们公司在这个7月份也更换了系统，伴随着公司更新的名字。但业务仍然承接以前公司的，而且新旧公司还有重叠。  所以，这七八两个月份搞得我头都比平时大一倍，却仍然有些东东不可以理顺。

所以我找了个借口直接向director说，有些discrepancy 是不可避免的。  就直接 消化了吧。

[ 本帖最后由 summer2205 于 2009-11-20 22:49 编辑 ]

Mei_Meng

Just make sure:
1. Opening balance in new system（before reverse P6 accrual) = closing balance in old system
2. all accrual are reversed
3. all actual invoices for P7/8/9 are entered in new system
4. Make necessary accrual in new period in new system.(could ignore previous period accrual cause anyway they've been reversed)

flora885

谢谢大家的回复，今天分分都分完了，呵呵！还是头一次给别人加分，原来不知道怎么操作。我要把大家的意见打印出来，认真考虑考虑，估计要弄个excel来整理这些transaction了。