Carry forward concessional super contribution～

衣能净

请教各位会计行业大神一下～ 我打算做一点personal contribution claim as tax deduction, 除了用光今年的27.5k的额度外, 我还想用前些年没用Carry forward concessional contributions的额度. 如果用Carry forward unused concessional contributions的话, 也是6月底前付给super fund. 然后退税之前递交notice of intent to claim for personal super contribution就可以了吗(退税前递交)？没有额外的表格要填吧？

之前做过concessional contributions，不过这是第一次用carry forward的额度。谢谢！

rockyji

是的

reyes

先确定你有多少额度,找你报税会计合计一下.

自己计算的话,按SMSF方面来算(industrial不清楚),从2019开始计算concessional contribution Cap是2w5一年,2022年度2.75个w.刨开你已经申了的Employer concessional contribution (SGC和voluntary一起) 和personal concessional contribution就是你的额度了.

另外如果是交给SMSF的话,注意一下自己的total account balance (TAB)在付之前的前一年6月30号别超过50w.

衣能净

多谢多谢 ato网站上也有提供这个数值

jayihan

请问连续5年cap有效，如果要用unused cap，cap是从最早那年扣除吗，然后不够再往后一年挪？

衣能净

jayihan 发表于 2022-8-2 22:22
请问连续5年cap有效，如果要用unused cap，cap是从最早那年扣除吗，然后不够再往后一年挪？ ...

对的

jayihan

感谢回答。

tweetybird

又到年度报税时间了。

我今年也是第一次想用前几年没有用完的额度，请问我是需要填两份notice of intent 吗？一份填今年2023财政年度和一份填前几年的财年？谢谢

lilyliaus

jayihan 发表于 2022-8-2 22:22
请问连续5年cap有效，如果要用unused cap，cap是从最早那年扣除吗，然后不够再往后一年挪？ ...

Australian super 是从current year开始， 当年cap 用完，再往前一年扣。 我本来是想先用2018/19 额度，  发邮件， Online chat...结果都不行，只能先用掉2022/23的额度。结果今天才在deadline 前交了那个表。 不知道是不是ATO的规定，还是Australian super 自己的规定。 有经验同学可以分享一下吗？

huangbamboo

我感觉NOI的表只能交额外有contribution的那一年，因为今年我交的加employer的已经超过27500了，我尝试在unisuper网站上交18-19财年的NOI，网站告诉我那一年我没有额外的contribution。
等会计师的评论。

hsbdxx

同问 交了今年的 多余的 想用2019-2020年的 填了表 指名用2019-2020年的 被取消了

hsbdxx

最早可以carry forward是2019-2020

huangbamboo

所以我最后就全额都写22-23财年的，我猜想是不是ATO会自动apply到最早一年

衣能净

huangbamboo 发表于 2023-7-1 10:28
所以我最后就全额都写22-23财年的，我猜想是不是ATO会自动apply到最早一年

carry forward的额度是最早的一年开始使用

merry43

hsbdxx 发表于 2023-7-1 09:39
同问 交了今年的 多余的 想用2019-2020年的 填了表 指名用2019-2020年的 被取消了 ...

请问填写super 的concession contribution 表格，需要说明是用那个年度的额度吗？我以为只要写了总的concession contribution 金额就可以了。谢谢。

merry43

lilyliaus 发表于 2023-6-30 20:33
Australian super 是从current year开始， 当年cap 用完，再往前一年扣。 我本来是想先用2018/19 额度，  ...

交这张表格是不需要一定在6月30号之前。只要在退税之前就可以。

lilyliaus

merry43 发表于 2023-7-1 12:03
交这张表格是不需要一定在6月30号之前。只要在退税之前就可以。

不知道啊，我只是在super的网站上看到这个要求。

onlyoung

huangbamboo 发表于 2023-7-1 10:28
所以我最后就全额都写22-23财年的，我猜想是不是ATO会自动apply到最早一年

是的，先apply 23财年的，多的会apply到最早carry forward的那一年

pipboy

请问notice of intent to claim for personal super contribution这个表格是只有自己主动交的super算吗？如果是工资超过super可以申请Carry forward credit吗？