要打脸了，我可能搞错了- 把钱打到super里面避税真的不划算

kllshu

ailsalu 发表于 2025-4-22 11:09
借贴问一下，比如今年收入24万，然后super contribution10万（过去5年没有用完的concessional), 然后income ...

Division 293 will be applied.  24W年收入太高了 不适合。

ailsalu

kllshu 发表于 2025-4-22 11:13
Division 293 will be applied.  24W年收入太高了 不适合。

不能为了不交division 293,不省另外的那个1万多啊

shine_on

ailsalu 发表于 2025-4-22 11:09
借贴问一下，比如今年收入24万，然后super contribution10万（过去5年没有用完的concessional), 然后income ...

你这24万包super吗？这10万super contribution包雇主帮你交的吗？

ailsalu

shine_on 发表于 2025-4-22 11:23
你这24万包super吗？这10万super contribution包雇主帮你交的吗？

24万不包括雇主给交的super，就是taxable income

kllshu

ailsalu 发表于 2025-4-22 11:16
不能为了不交division 293,不省另外的那个1万多啊

25 =income + super  , 你这个真不适合

shine_on

ailsalu 发表于 2025-4-22 11:24
24万不包括雇主给交的super，就是taxable income

10万是额外交的，还是包含雇主帮你交的？如果包含，雇主交了多少？

ailsalu

shine_on 发表于 2025-4-22 11:31
10万是额外交的，还是包含雇主帮你交的？如果包含，雇主交了多少？

10万是自己格外交的，没有包含雇主交的

ailsalu

kllshu 发表于 2025-4-22 11:31
25 =income + super  , 你这个真不适合

不是， income 24, super contribution 10, 一共34

shine_on

ailsalu 发表于 2025-4-22 11:38
10万是自己格外交的，没有包含雇主交的

那你div 293 tax算错了
应该是（24万+雇主帮你交的super-25万threshold）*15%

shine_on

ailsalu 发表于 2025-4-22 11:40
不是， income 24, super contribution 10, 一共34

你不是从24万里挪了10万去super的吗？
那你income变成14万，super变成（10万+本来雇主交的），对算div293来说总数是不变的，还是（24万+本来雇主交的-25万threshold）

ailsalu

shine_on 发表于 2025-4-22 11:41
那你div 293 tax算错了
应该是（24万+雇主帮你交的super-25万threshold）*15%

雇主交的属于super guarantee, 是不计算在div 293里的吧？

https://www.ato.gov.au/individua ... high-income-earners

Contributions made under the super guarantee (SG) amnesty don't count towards your income or contributions for Division 293 purposes.

shine_on

ailsalu 发表于 2025-4-22 11:52
雇主交的属于super guarantee, 是不计算在div 293里的吧？

https://www.ato.gov.au/individuals-and-fam ...

Superannuation guarantee amnesty不是Superannuation guarantee，见下面链接
https://www.ato.gov.au/businesse ... n-guarantee-amnesty

雇主帮你交的是算的
所以收入24万，雇主又交了SG，是超过25万的，本来就要交div 293 tax

但在收入本身达到25万之前，额外做concessional super contributions是不会多交div 293 tax的
我觉得应该在收入达到25万之前把每年的额度都用掉

春暖花开2020

shine_on 发表于 2025-4-22 11:41
那你div 293 tax算错了
应该是（24万+雇主帮你交的super-25万threshold）*15%

应该是 24万+10+SG-25吧？

shine_on

春暖花开2020 发表于 2025-4-22 12:08
应该是 24万+10+SG-25吧？

我看那位层主的意思是他本来的收入是24万，然后挪了10万进super，那么收入变成14万了
super contributions变成（10万+SG）
总数是不变的

春暖花开2020

shine_on 发表于 2025-4-22 12:10
我看那位层主的意思是他本来的收入是24万，然后挪了10万进super，那么收入变成14万了
super contribution ...

他上面有回复：10万是自己格外交的，没有包含雇主交的。我理解不是从工资挪的，而是用了carry forward CC。

春暖花开2020

Anyway, 我也正好请教一下，如果我24-25年雇主帮我上交了1万SG，那么我还有3-1=2万的今年的cap 没用；如果我之前5年还有10万可以用的carry forward CC, 是不是理论上我可以自己打入2+10=12万进super?

@shine_on  

ailsalu

春暖花开2020 发表于 2025-4-22 12:23
他上面有回复：10万是自己格外交的，没有包含雇主交的。我理解不是从工资挪的，而是用了carry forward CC ...

你的理解是对的，我就是自己补交了过去5年unused concessional contribution

shine_on

ailsalu 发表于 2025-4-22 12:32
你的理解是对的，我就是自己补交了过去5年unused concessional contribution

既然是concessional，你会claim这十万的tax dedcution的呀
不是你自己算的taxable income14万么？

shine_on

春暖花开2020 发表于 2025-4-22 12:26
Anyway, 我也正好请教一下，如果我24-25年雇主帮我上交了1万SG，那么我还有3-1=2万的今年的cap 没用；如果 ...

是，前提是你super balance不超过50万
还要通知你的super fund你要claim tax deduction

ailsalu

shine_on 发表于 2025-4-22 13:01
既然是concessional，你会claim这十万的tax dedcution的呀
不是你自己算的taxable income14万么？ ...

就是本来taxable income 24, 然后减去10万的super concessional contribution, 最后taxable income 变成14万这样

shine_on

ailsalu 发表于 2025-4-22 13:18
就是本来taxable income 24, 然后减去10万的super concessional contribution, 最后taxable income 变成1 ...

对，那你contribute和不contribute这十万，交的div 293 tax是一样的

赵又廷

总之别提前取super，稅交30%还不算，外加今年收入增加你取出来的税前部分……

sun-shine

ailsalu 发表于 2025-4-22 11:09
借贴问一下，比如今年收入24万，然后super contribution10万（过去5年没有用完的concessional), 然后income ...

你的计算是正确的。

你前面5年的收入低， 只有今年收入高，所以今年用是划算的。

如果你明年还是24万的收入。 其实你可以今年用5万， 明年再继续用。 抵掉46% 的税是最划算的。

sun-shine

我猜测 楼主用的过去5年的carry forward concessional superannuation, 其实也是超过25万（taxable + concessional super ） /年收入的， 所以楼主claim 的时候， 才会触发 293.

像110 楼的例子。  因为他5年能累计10万， 那么可以推断他前面5年的 收入（ taxable + concessional super ） 是少于25万的，所以不会触发293.

sun-shine

kllshu 发表于 2025-4-22 11:13
Division 293 will be applied.  24W年收入太高了 不适合。

他今年收入24万， 不会有293.

他claim 的那几年， 要按照当年的来计算。 也不会超过293的。 不是累计到这一年。  今年的只是按照今年的 taxable + concessional super 来计算

ailsalu

sun-shine 发表于 2025-6-13 15:30
你的计算是正确的。

你前面5年的收入低， 只有今年收入高，所以今年用是划算的。

是的，只有今年变卖资产收入变高了，所以才想起来把过去5年没有用完的concessional 用完， 还有今年没有用完的2万也搞进去了，现在div293 taxable income 已经是36万3了，super 15% tax 要交， 293 15% tax 也要交， 但还是比按照24万的收入能省小1万5的税。

shine_on

ailsalu 发表于 2025-6-13 16:48
是的，只有今年变卖资产收入变高了，所以才想起来把过去5年没有用完的concessional 用完， 还有今年没有 ...

你这是还没算明白吧？
收入24万，雇主交super两万（假设），本来要交(24+2-25)*15%=一千五的div 293 tax
多交了10万super，claim tax deduction，收入变成14万，super交了12万，还是要交（14+12-25)*15%=一千五的div 293 tax
你实际省的税，跟div 293 tax没关的，而是24万收入要交的税，和（14万收入要交的税+10万在super里交15%的税）的区别，省得远比一万五要多
不信你报完税收到div293账单，对对看好了

shine_on

sun-shine 发表于 2025-6-13 15:33
我猜测 楼主用的过去5年的carry forward concessional superannuation, 其实也是超过25万（taxable + conce ...

你说得不对
https://www.ato.gov.au/individua ... n293taxiscalculated
看这段：
Division 293 super contributions
The contributions counted for Division 293 tax purposes are your concessional contributions, disregarding any excess concessional contributions.
Note that if your concessional contributions cap has increased due to the use of carried-forward amounts, all contributions included in your higher cap amount are counted for Division 293 purposes.

本年度用了前些年未用完的cap来做concessional contributions，这些contributions是算到本年度的div 293里面的

yjxdl123

shine_on 发表于 2025-6-13 18:25
你说得不对
https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/super-for-individuals-and-families/supe ...

請教版主

去年的稅已經繳清，沒有付錢額外繳Super所以虧了

今年預計含RSU是210K， 雇主的Super差不多20K，自己 salary sacrifice選擇super是5000， 又用稅後的錢補繳了前五年的部分（12K）
所以收入應該是210-12k+25K
這樣沒有差過25 所以不需要div 293
對嗎

shine_on

yjxdl123 发表于 2025-6-13 18:31
請教版主

去年的稅已經繳清，沒有付錢額外繳Super所以虧了

12k记得要claim tax deduction
另外今年的concessional contributions cap是30k，你雇主加salary sacrifice的一共交了25k，所以后面补交的这12k里5k先填今年的额度，7k用之前没用完的额度

210k是salary sacrifice之后的收入是吗？如果是的话，现在的
div 293 income是210k-12k=198k
div 293 super contributions是25k+12k=37k
总数不超过250k，不用交div 293 tax

实际rule of thumb就是，在你做任何额外的concessional contribution（包括salary sacrifice）之前
（收入+雇主给交的super guarantee-你的各种dedcution）大于25万的，就一定要交div 293 tax，小于等于25万的，就一定不用交
（收入-你的各种dedcution）本身就大于25万的，多交concessional contribution是要多交div 293 tax的，本帖楼主就属于这种情况；多交concessional contribution到了一个临界点，往后再多交concessional contribution也不会产生更多的div 293 tax了，这个临界点取决于你（收入-各种dedcution）本身比25万高多少，我在这层楼里算过

所以我觉得在（收入-各种dedcution）本身达到25万之前，多放进super的每一笔钱都只要交15%的税，很赚，应该尽量在自己收入达到25万之前多往super里放钱