开帖问一下出差退税

JohnnySu

Jordan 发表于 2012-10-14 11:58
要是真有这种好处每个公司为啥不直接把 per diem 写在 PAYG上？ 对他们不是举手之劳吗？除非公司有责任什么 ...

是有这样做的 但是意义不大 如果真有出差需要的员工大多都会有法证明出差的费用 这个exemption只是开个方便之门罢了

JohnnySu

JasonLiu@Au 发表于 2012-10-14 10:17
感谢楼上回复.

请参考我的49楼的情况, 我在这个公司已经工作4年半. 一开始的时候是不需要出差的, 所以工 ...

工资单上没有 allowance 就不能用exemption. 但是还是可以报开销 只是要保留票据罢了. 所以对真有需要出差的人来说影响不大.

JasonLiu@Au

下面是英文论坛上的相同话题的讨论, http://somersoft.com/forums/showthread.php?t=78723


感觉是说的有道理。 这个事情是合法，但是会被ATO询问，而且还要回答为什么公司发给你钱不够用啦，你都是怎么花的，才把钱用到ATO的上限。



I spoke to an ATO officer who came to visit me last week about this during our discussion.

He stated that the ATO are going to be looking at people who claim up to the maximum and ask why they are claiming more than what their employer paid them when there is a discrepancy between what the employer paid to cover their expenses, and the ATO's substantiation exception. They intend to ask people what they are eating for breakfast, lunch and dinner and they want to see a reasonable workings of how you came to that amount.

In these circumstances, it would be worth making a list of what you eat 'on average' at each mealtime. To really impress the auditor, you could keep receipts for some of the meals (say 10%?) to show an example of how the money is spent.

For me, its just another example of how funny tax can be, that the ATO's 'reasonable travel and overtime meal allowance expenses' are considered by their auditors to be unreasonably high to the point that taxpayers have to justify making 'reasonable' claims.

The ATO's views on this substantiation exception can be found on this tax ruling -
http://law.ato.gov.au/atolaw/view.ht.../nat/ato/00001
__________________

Jordan

taxbreak 发表于 2012-10-14 20:10
工资单上没有 allowance 就不能用exemption. 但是还是可以报开销 只是要保留票据罢了. 所以对真有需要出 ...

怎么会差别不大呢？你收到allowance 75, 实际花销50，但是却可以claim你花了 200的上限来退税并不需要written evidence. 要是你的税率超过45%，这可是每天净收入$60。不是税务大漏洞，难道是税务局的恩惠？

看到税务条文上说是有时候你会被税务局要求justify你的花销，但这不是什么难事吧。

我细看ATO网站上的rulings，好像是说Allowance并不需要在PAYG上，如上面一些同学说的，你加入到INCOME一栏就可以了。

JohnnySu

Jordan 发表于 2012-10-15 08:58
怎么会差别不大呢？你收到allowance 75, 实际花销50，但是却可以claim你花了 200的上限来退税并不需要wri ...

前提是allowance 要是"boni fide" 就是说要与travel有密切相关 譬如$xx per day. 如果少的夸张 譬如说$10
/day ATO 就有可能question 是否"boni fide"了

另外reasonable amount是ATO 认为能满足出差基本需要的最低开销 所以如果你报低于这个就不用substantiate 了 就是这个意思
当然你可以出差的时候每天睡天桥底三餐吃泡面 但是正常人一般都会至少花费"reasonable amount"的水平

这个规则其实挺合理的

另外大家问问题之前可以看看我上面的答案. 我发现我一直在重复回答同样的问题

Jordan

taxbreak 发表于 2012-10-15 11:32
前提是allowance 要是"boni fide" 就是说要与travel有密切相关 譬如$xx per day. 如果少的夸张 譬如说$10 ...

很多老外的论坛也对此都有评论，认为税务局的指导价不是高的一点点。比方说在中国，你一天正常情况能吃掉多少？50澳元都足够了。

我觉得税务局本身强调allowance的boni fide Nature, 然后再提供一个指导价就有问题。都boni fide了，还能claim花得更多并且不用收据，这是什么逻辑啊。

zhongbingo

真的有吗？

JohnnySu

Jordan 发表于 2012-10-15 13:07
很多老外的论坛也对此都有评论，认为税务局的指导价不是高的一点点。比方说在中国，你一天正常情况能吃掉 ...

我觉得挺合理的

rickinclayton

税务局给的例子是说，实际花多少报多少，我们华人的理解是：最多报多少不要花票！！！

而且，你出差每天花180，公司给你补贴100，你干吗？

我的理解是，公司没从工资单走的，就直接笑纳；走了工资单的，那么就拿多少报多少抵扣。

JasonLiu@Au

我的allowance 是"boni fide" , 一天有$100, 可是还是比税局指导价低一半. 虽然我的情况应该是可以合理合法的进行最大限度的退税,可是我出差天数太多,按照税局的指导价, 计算的抵扣费用要2万多了, 一定很会引起税局的关注. 还是不打算这样做. 还是低调一点好了.

JasonLiu@Au

上面这位同学不要把这个出差费用当成是一个税局的恩惠.  

税局指导价, 貌似很高, 真的是要看国家而定.  不能按照在家的标准, 出门有公交, 公司旁边有KFC, 一天50块就了能搞定.

出差的时候,除了吃的费用, 打的费用也是不小, 有时候从酒店到工厂, 几十块的车费就没有了. 一天来回两趟就是小半百. 要是一天要跑两个客户的, 有时候还要包一辆出租车. 有些国家出租车看你不是本地人士,还漫天要价.

就算是吃, 也不是到处都有安全可靠的快餐店可以将就一下. 如果和当地的同事晚上一起去吃饭, 吃的餐馆也不能太差.  

去贫穷的第三世界国家出差, 一定只能在五星级酒店吃饭, 因为在当地餐馆, 会拉肚子. 我的英国同事去孟加拉出差, 只喝酒店mini bar的纯净水. 出差的人都知道,房间里面的mini bar东西最贵了.   

如果去南非的话, 也不能去外面吃饭, 因为治安不好会被抢. 有个新西兰的同事的哥哥在南非红绿灯过马路,被人抢劫枪杀了. 总之意外花钱的地方很多, 而且大部分都是没有票据的. 你要是在菲律宾街头找个给发票的出租车,估计还不如自己走路去上班吧.

JohnnySu

JasonLiu@Au 发表于 2012-10-15 20:14
我的allowance 是"boni fide" , 一天有$100, 可是还是比税局指导价低一半. 虽然我的情况应该是可以合理合 ...

If you are entitled to the deduction you should claim.:)
If you want to make sure your claim has no problem you can apply for a private ruling before hand.

oz2009

JasonLiu@Au 发表于 2012-10-15 21:14
我的allowance 是"boni fide" , 一天有$100, 可是还是比税局指导价低一半. 虽然我的情况应该是可以合理合 ...

我也是，去年快1万多。

我已近拿到ATO的tax return了，不过没有报work-related cost.

现在正在想是否要填ATO的单子让他们从新加上work-related cost.

我的per diem 是75刀一天。ATO commissioner rate是215刀。

但是我去年出差都没有keep发票，只有信用卡记录，也没有用到215刀一天。

如果去这样补报销，会不会要求出示发票呀。这样就有问题？？？

烦呀，基本可以拿回5000刀的，现在就卡在那里。

damogao

这个事情有结局了嘛？
去年出差去国外20天，公司给了一张公司信用卡，机票，路费，所有的花费都是从信用卡上走。公司也没有给travel allowance，ATO给那个国家定的额度是180每天，那么可以抵税20x180=3600嘛？