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hardlife

请问LZ, 你说的下面这段话ATO 网站上有说吗?　有的话在哪里?　据我所知亏钱只能带到明年去冲CAPTIAL GAIN. 谢谢．
"例如打工之余炒股票，年交易次数40以上，投入资金数万。能赚钱最好，如果亏钱，可报损失，作为负数合并在你的年收入里而少缴税，等于让税务局帮你买了部分单。"

allenoak

如果你定期的炒股票，不是把在股票放在手中不动，只是吃dividends,是要“炒”，一年里炒够足够的次数，你就是share trader了，不是share investor，你炒股票攥得钱是不作为captial gain的，是assessable income，你炒股票的亏损就可以offset你其他的收入。。

请看下面ATO的详细解释：
The difference between a share trader and a share holder
The way in which income and expenditure are dealt with in relation to shares varies depending on whether you are a share trader or a share holder.

While the Tax Office considers each case on its individual features, in summary a share trader is a person who carries out business activities for the purpose of earning income from buying and selling shares. This person's position may be briefly summarised as:

receipts from the sale of shares constitute income
purchased shares would be regarded as trading stock
the nature, regularity, volume and repetition of the share activity are consistent with those of a share trading business
costs incurred in buying or selling shares are an allowable deduction in the year in which they are incurred, and
dividends and other similar receipts are included in assessable income.
A share holder is a person who holds shares for the purpose of earning income from dividends and similar receipts. This person's position may be briefly summarised as:

the cost of purchase of shares is not an allowable deduction, but is a capital cost
receipts from the sale of shares are not assessable income – however, any net profit is subject to capital gains tax
a net loss from the sale of shares may not be offset against income from other sources, but may be carried forward to offset against future capital gains made from the sale of shares
costs incurred in buying or selling shares are not an allowable deduction in the year in which they are incurred, but are taken into account in determining the amount of any capital gain
dividends and other similar receipts are included in assessable income, and
costs (such as interest on borrowed money) incurred in earning dividend income are an allowable deduction at the time they are incurred.

[ 本帖最后由 taxsolution 于 2010-5-7 13:25 编辑 ]

lexton

原帖由 taxsolution 于 2010-5-4 09:41 发表


大体是上面的，要看具体情况，不同生意适合用不同的结构形式来做生意，比如：看餐馆选择公司形式比较好。。

还是不太明白餐馆为什么选择公司形式会比较好？另外请问经营餐馆时都有什么方面可以抵税（避税）？谢谢！

[ 本帖最后由 lexton 于 2010-5-10 21:06 编辑 ]

allenoak

原帖由 lexton 于 2010-5-10 16:17 发表



还是不太明白餐馆为什么选择公司形式会比较好？另外请问经营餐馆时都有什么方面可以抵税（避税）？谢谢！

因为餐馆可能会遇到一些债务和其他责任,注册公司比较安全,或者是注册trust.餐馆购置电脑、电话、办公家具、印表机、传真机等生财器具的抵税开均可省税,汽车的折旧抵税,员工的工资,super,货物的成本,银行关于生意的贷款的利息还有其他关于生意的花费一般都可以抵消你生意的收入

[ 本帖最后由 taxsolution 于 2010-5-11 21:56 编辑 ]

allenmlj

你好,我LG是ABN的, 做建筑的, 以个人名义买了一辆二手车(8000多), 哪些费用可以用来做为费用报税的, (车款, 保险, 车的修理费用,保养费用), 每年油费大约就500多. 谢谢!

lexton

因为餐馆可能会遇到一些债务和其他责任,注册公司比较安全,或者是注册trust.餐馆购置电脑、电话、办公家具、印表机、传真机等生财器具的抵税开均可省税,汽车的折旧抵税,员工的工资,super,货物的成本,银行关于生 ... [/quote]


谢谢。现在知道规模比较大的餐馆，应该说是酒楼，注册公司会比较好。那小餐馆呢（例如家庭式经营的）？另外生财器具的开支，无论生意是under公司还是partnership名义，都是可以拿来抵税的吧？

allenoak

小餐馆也是一样的，都有涉及负债和其他责任的问题，另外生意的开支，不管是在公司或是partnership都可以用来抵税

allenoak

原帖由 allenmlj 于 2010-5-14 18:40 发表
你好,我LG是ABN的, 做建筑的, 以个人名义买了一辆二手车(8000多), 哪些费用可以用来做为费用报税的, (车款, 保险, 车的修理费用,保养费用), 每年油费大约就500多. 谢谢!

保险, 车的修理费用,保养费用，还有油钱按一定的比例都可以抵税，买车的花费之能用来折旧。

allenmlj

原帖由 taxsolution 于 2010-5-17 11:39 发表


保险, 车的修理费用,保养费用，还有油钱按一定的比例都可以抵税，买车的花费之能用来折旧。

那我是不是需要做LOG BOOK来记录。怎么才能更合理的做。谢谢

allenoak

先看看下面的两段话
There are a number of methods for claiming your vehicle:
If you travel less than 5,000 km per year for work, you can use:
The Cents Per Kilometre Method
The claim is based on a reasonable estimate of the kilometres travelled for work. The Tax Office commonly states that the reasonable estimate must be supported by diary entries, however, we have seen many instances where a Tax Office audit has allowed a reasonable estimate to be based on detailed written explanations of systematic work-related travel. The point is, the reasonable estimate must be just that, rather than a guess or a false, over-stated claim. The tax deduction is then simply the work kilometres multiplied by a set rate per kilometre. The set rate is published annually by the Tax Office, and is based on the vehicle's engine size. For example, for vehicles with engines less than 1.6 litres, the rate is 51c per work kilometre.


2. The Log Book Method
You must keep a log book for 13 weeks. Once you have kept it, it is valid for 5 years, unless work travel changes significantly. It's not just any log book, it must be a log book that complies with tax laws. These can be purchased from most newsagents and stationers. These log books are designed to show the work kilometres and the total kilometres travelled during the 13-week period. That establishes the business percentage, which is accepted by the Tax Office as representative of the full year. You must also keep receipts for all expenses, such as registration, insurance, services etc. However, a recent Tax Office Determination allows fuel expenses to be claimed according to odometer readings, rather than receipts. The taxpayer needs the average price of fuel per litre and the per-litre fuel consumption of the vehicle to claim under this method. The tax deduction is therefore the work percentage times the running costs, including any depreciation, interest or lease costs.
你的车每年用于生意少于5000km，建议用 Cents Per Kilometre Method
，如果多于5000km，可以用 Cents Per Kilometre Method ，也可以用 Log Book Method

allenmlj

原帖由 taxsolution 于 2010-5-17 16:25 发表
先看看下面的两段话
There are a number of methods for claiming your vehicle:
If you travel less than 5,000 km per year for work, you can use:
The Cents Per Kilometre Method
The claim is based on  ...

谢谢

Rainyichen

LZ你好！我在税务上是小白，现准备筹建一个公司（是个分销性质的公司），特请教几个问题：
1.澳洲各个州对公司的征税比例是否都一样的？我知道美国是不一样的。
2.澳洲税局对公司需要征收哪些税？分别税率是多少 ？
3..公司有哪些可以避税？
烦请LZ解答，多谢！

allenoak

1. 澳洲对公司的税率，不管哪个州，都是一样的，一般我们用到的是30%的税率，还有其他特殊的公司，税率不是30%. 例如not profit company
2. 对公司的税很多，一般我们常用的是收入税income tax 30%和员工税 withhold tax，还有GST 10%如果你注册了的话，还有其他的税，如：预交税，员工的福利税，车税Luxury car tax 。。。如果你是进出口公司的话，还有进口税，出口税，印花税stamp duty 等等。。。
不同的公司征收的税也可能有一些不同，具体情况具体分析，不好意思，在这就不全部说了（要说的话，几张纸都写不完。）
3. 至于公司的避税，就更广泛了，一般和公司相关运作的花费都可以帮忙抵税，需要每个情况具体分析，不能一概而论。

Rainyichen

谢谢回复。可不可以理解成‘澳洲的公司税收基本上是按毛利的30%征收’?

allenoak

按纯利润的30% 收

hehua53

今年母亲要过来帮忙照顾宝宝，在澳洲居住1年，帮她买了medibank的private insurance,所有的医疗费都是我在付，请问我可以在今年年底报税的时候，claim 30%的private health insurance rebate吗？（因为目前只是过来一年，也没有收入，和申请TFN）

allenoak

claim rebate  有几种方法，
1。 从你的 private insurance premium里扣。
2。 直接从medicare 受到 现金或支票
3. 在你年底的tax return 中claim回来。

在年底你会收到从medibank发的 private health insurance statement有详细的信息有个G项，如果是0的话，说明你已经收到了所有的rebate 了，不是0的话，你就可以通过你的tax return 把你的rebate claim回来。

[ 本帖最后由 taxsolution 于 2010-6-9 11:25 编辑 ]

hehua53

我的情况是private insurance是帮妈妈买的，可以在我个人的tax return claim吗？

麦子

1. 我有DAY-TRADE(当天或几天)和超过一年的股票，投资一年次数也肯定超过40次,金额也有几万, 请问算SHRAE TRADER还是INVERSTOR?
2。如果是SHARE TRADER的话，有哪些费用可以抵扣？（电脑，上网，手机，还有其他吗？
3。财政年度是否以6月最后一天买卖为交易日，还是结算日（T+3），还是象另外贴里说的6月20日？
4。如果在6月末前抛了亏损股票，又马上相同数量买回来，ATO算不算是WASH SALE（我理解类似洗“钱”）
5. 有朋友以海外人士名义开的帐户做股票，说可以免税，对吗？问了许多会计师都不知可否，OZ的ATO好象没有这方面的规定。
6.每周和固定票友吃饭讨论，一年也有几千的费用，这个能低扣成本吗？

[ 本帖最后由 麦子 于 2010-6-9 23:51 编辑 ]

allenoak

原帖由 hehua53 于 2010-6-9 19:08 发表
我的情况是private insurance是帮妈妈买的，可以在我个人的tax return claim吗？

如果你的private insurance 没有你的名字你是不能claim的，但你的妈妈可以claim回来，没什么不同的

[ 本帖最后由 taxsolution 于 2010-6-10 16:39 编辑 ]

allenoak

1&2. 你长期稳定的投资股票，看你的情况像是share trading，是的话和你trading shares 的花费一般都可以，像你说的电脑的折旧，上网和手机分配在你炒股票上的花费，其他像软件等和你炒股票相关的花费，
3. 财政年度的最后一天都是30/06，如果你是investor 的话，是以你卖买shares的合同日期为准,  比如说：你在21/06/2009 卖的shares，但你的broker 给你卖shares的合同是 01/07/2010，那么你的capital gain和loss 都要在2010的财政年度去报，不用在2009的财政年度去报。如果你是shares trader的话，是按你实际你收到钱的日期和invocie 的日期为准了。
4.  因该不算, 看具体情况。
5.要看你的朋友是什么身份, 回去了多长时间，简单的来说如果你朋友不是tax resident了，那么你的朋友在海外的所有收入就和澳洲没什么关系了，自然不就没税了阿
6.一般不行。

[ 本帖最后由 taxsolution 于 2010-6-11 12:06 编辑 ]

yzho

LZ想请教你个问题，我们准备买个生意做，买来后我辞掉现在的工作，full time做这个生意，老婆暂时不变。
我想问这种情况，是否我们联名注册一个公司(不是sole trader)来买这个生意比较合适？ 因为如果用sole trader, 万一公司有什么
问题，个人的资产都要赔进去。我老婆的工作收入>10w, 这样做对她的税收是否没有什么影响？是否公司盈利的
收入会打30%的公司税，然后留在帐上，如果我们withdraw来用，是否还要交什么税？

到时我们找专业会计来做，现在想先有个大概了解，先谢LZ用宝贵的时间来回答我的问题.

jasonliu234

学习 收藏

allenoak

原帖由 yzho 于 2010-6-11 13:41 发表
LZ想请教你个问题，我们准备买个生意做，买来后我辞掉现在的工作，full time做这个生意，老婆暂时不变。
我想问这种情况，是否我们联名注册一个公司(不是sole trader)来买这个生意比较合适？ 因为如果用sole trader ...

请问你是做什么生意的？/以你上面说的情况来看，最好不要用sole trader的形势来做，因为向你说的可能涉及到liability,如果你们用公司的形势来做的话，不管多少钱剩下，你公司打税得税率都是30%拉，但公司也有它自身的好处，你也可以考虑用其他形势的,比如trust来经营你的生意，不同生意可以用不同的形势来做，各有好处。。。你老婆的收入有10w的话，可以考虑你和你的老婆一起做（两个人名都有），你说的withdraw，是要算你的收入的，是要打税的，你个人的收入 $15000.00以下是不用交税的（tax resident)，因为你有low incoem offset  $1350.00。需要更多的信息来分析你们的情况，到时你可以来电质询 0431744235

[ 本帖最后由 taxsolution 于 2010-6-11 15:03 编辑 ]

小短睫毛

请教一下，ABN年终退税都要做些什么呢？是Sole Trader。和个人退税有什么区别呢？上一个财政年有一部分是打工有tax withhold，另一部分是ABN赚的钱也不是很多，怎么退税啊？

allenoak

sole trader    和个人的退税没有什么很大的区别，你可以通过自己或会计来帮助你退税，如果自己退，在ATO 下载e-tax2010，如果找会计，把你的资料直接给会计就好了，（请看我的正文，谢谢！）
你的tax withhold 也可以通过你的tax return 退回来（看个人的情况，多退少补）

lingy_cn

想问个个人税务问题，短登后回国期间（大概回国呆了一年多的时间）的收入在澳洲是否要交税？回国期间卖了国内的房子，房款是否需要在澳洲交税？

chuchu26

楼主有没有电话联系方式，我想问下夫妻两人加一个PARTNERSHIP的退税及GST，大概收费多少？

allenoak

如果你连续在国类待了1年多，不是tax resident 的话，你国类的收入不用在澳洲交税，你在国类的房子的买卖也不用在澳洲交税 (还要看你是不是australia resident for tax purchase),看下面的连接

http://www.ato.gov.au/individual ... =/content/64131.htm

[ 本帖最后由 taxsolution 于 2010-6-22 14:43 编辑 ]

allenoak

原帖由 chuchu26 于 2010-6-20 23:01 发表
楼主有没有电话联系方式，我想问下夫妻两人加一个PARTNERSHIP的退税及GST，大概收费多少？

我发消息给你了