关于补缴Super的几点疑问，求教

zl5431

for the purpose, doesn't mean pay the tax.

rurutia

alohame 发表于 2025-5-9 16:45
谢谢两位 不过div293似乎还有一条规定：Note that if your concessional contributions cap has increased  ...

怎么都还在说47%，现在不是45%了么？

shine_on

alohame 发表于 2025-5-9 16:45
谢谢两位 不过div293似乎还有一条规定：Note that if your concessional contributions cap has increased  ...

你super多了$67k，但是你的收入少了$67k啊！加起来总数是不变的
这是你自己写的：

（Division 293税的计算标准是超过阈值的部分或应税养老金供款中的较低者，本例中2.7万澳元低于总应税供款，因此需额外缴纳15%的税）

这个2.7万澳元怎么来的？是你从
18.3万澳元收入 + 9.4万澳元super - 25万澳元阈值= 2.7万澳元
和
9.4万澳元super
中
两者取其低来的

shine_on

rurutia 发表于 2025-5-9 20:28
怎么都还在说47%，现在不是45%了么？

2% Medicare levy不用交么？

alohame

谢谢两位的回复 我这两天翻阅了好多div293相关的情况类似的帖子
老实说，关于那carried forward super到底适用什么税率还是一头雾水，大多数的帖子认为是15%；但是还有些帖子一边倒的认为是30%的税率；
我的策略是，干脆我自己试一下吧！

alohame

这其实也牵扯出另一个问题，假如income+super guarantee本来不到$250k，如果carried super是要额外加总的，那还是可能受制于div293..

shine_on

alohame 发表于 2025-5-11 19:32
这其实也牵扯出另一个问题，假如income+super guarantee本来不到$250k，如果carried super是要额外加总的， ...

你怎么不相信科学呢……
唉，算了

IMELBOURNE

建议问ChatGPT

zl5431

shine_on 发表于 2025-5-11 17:37
你怎么不相信科学呢……
唉，算了

如果超了，超出部分是要交吧。假设他说的是比如收入21万，SG 3万，然后carryforward 5万，那么3+（25－21－3）收15%，21+3+5－25再收15% 293，对吗？

shine_on

zl5431 发表于 2025-5-11 21:26
如果超了，超出部分是要交吧。假设他说的是比如收入21万，SG 3万，然后carryforward 5万，那么3+（25－21 ...

不是啊，他那5万要claim tax deduction的，相当于收入变为16万，concessional contribution变成8万
本来21+3=24
现在16+8=24
怎样都不用交div 293

zl5431

shine_on 发表于 2025-5-11 22:15
不是啊，他那5万要claim tax deduction的，相当于收入变为16万，concessional contribution变成8万
本来2 ...

是的，我忘了减税前收入了。

daniel2008

shine_on 发表于 2025-5-9 22:03
2% Medicare levy不用交么？

想问一下lz一个题外的问题。我从来没有往super多放钱. 今年放进去36w, 是往后3年每年12w额度的non-concessional contribution, 然后又放了3万打算做concessional contribution, 因为只看见有一个bpay账号，就都要这个账号放钱了.今天打电话去问填的表格，他们说会发过来。但是又说我放超钱了。
我的问题是这2笔是不同的钱。是不是等我填s290-170表格发给super后他们再处理帮我把钱分开来。如果超了，我怎么办?

谢谢了

shine_on

daniel2008 发表于 2025-5-27 12:56
想问一下lz一个题外的问题。我从来没有往super多放钱. 今年放进去36w, 是往后3年每年12w额度的non-conces ...

我自己从来没做过non-concessional contribution，但我觉得你的理解是对的，你填表的时候只要填claim 3万的tax deduction就行，那三年的bring forward cap是自动trigger的（前提是你去年6月底的super balance低于166万）

pan123au

shine_on 发表于 2025-5-27 13:29
我自己从来没做过non-concessional contribution，但我觉得你的理解是对的，你填表的时候只要填claim 3万 ...

版主，

A， unused carry forward concessional contributions cap 是 50000 （5年） ----- befor tax 15% 额度

B， 今年的 unused super  6000   ----- befor tax 15% 额度

1,现在只有 税后收入，如果今年要把这个额度用完， 是 转给 super fund 是 ‘post tax’  47600 （56000x0.85）还是 56000.

觉得是 47600

2, 在super fund 的 the Notice of Intent to Claim form怎么让fund 知道这是 after tax income 做 concessional contributions ?

shine_on

pan123au 发表于 2025-5-29 16:24
版主，

A， unused carry forward concessional contributions cap 是 50000 （5年） ----- befor tax 1 ...

你有没有用掉的concessional cap，用这部分只收15%的税，就不要想着用non-concessional的了

1. contribute五万六
2. 在你super fund收到你要claim tax deduction的通知前，他们是默认为你这5万6是non concessional的contribution（即税后收入contribute的），所以是不会给你5万6扣钱的
收到你通知后，他们会扣掉15%，即8千4
同时这5万6会在你退税时从你税前收入里减掉，你交税只要在（你工资单上的税前收入-5万6）的基础上交，之前多交的会给你退回来
实际效果等于你用税前收入contribute了5万6到super，然后super里交了8千4的税

pan123au

shine_on 发表于 2025-5-29 16:41
你有没有用掉的concessional cap，用这部分只收15%的税，就不要想着用non-concessional的了

1. contribu ...

有点不明白，  我是用交过税的 56000 ， 如果 用 56000（已交过税 49%）给fund，然后按你说的，fund 再扣15%，那岂不是这笔钱交了 49%+15% 税吗 ？

按 我理解，通知fund 这是已交过税的钱，fund 就不会再扣任何tax，fund 只要通知ATO这笔56000是要 tax deduction 并且已交过税了。然后个人从tax return 注明是给super的，从而到达减税目的。

shine_on

pan123au 发表于 2025-5-29 17:21
有点不明白，  我是用交过税的 56000 ， 如果 用 56000（已交过税 49%）给fund，然后按你说的，fund 再扣 ...

不是的

你打5万6到super，super默认是after tax的钱打进来的，所以不再扣钱
但你现在跟super说，我要claim deduction了，即，我要在退税的时候，把我税前收入减少5万6了哦。那么super就会知道，你这5万6的status变成before tax contribution (concessional contribution），他们会扣掉15%，并且通知ATO
然后你在退税的时候，在Deduction - Personal superannuation contributions里填上5万6，这样你的税前收入从本来工资单上那个，变成（本来工资单上那个 减 5万6），之前给这5万6多交的税会退回来

最后结果就是，你从ATO那里给（本来工资单上的税前收入 - 5万6）交了税，然后从super fund这里给5万6交了15%的税
是为5万6的before tax contribution，跟你叫雇主给你从税前收入salary sacrifice 5万6到super的效果是一样的

aer22

pan123au 发表于 2025-5-29 17:21
有点不明白，  我是用交过税的 56000 ， 如果 用 56000（已交过税 49%）给fund，然后按你说的，fund 再扣 ...

你要在6月底之前填好表，转好钱，注明是concessional contribution给你的fund，fund会扣15%的税
然后fund会把你的那56000填在报税单里面，你的税前收入会自动减去这56000

shine_on

aer22 发表于 2025-5-29 18:11
你要在6月底之前填好表，转好钱，注明是concessional contribution给你的fund，fund会扣15%的税
然后fund ...

6月底之前只需要转好钱（确认super收到钱）
表只要在报税前交上就行

aer22

shine_on 发表于 2025-5-29 18:20
6月底之前只需要转好钱（确认super收到钱）
表只要在报税前交上就行

知道了，谢谢！
顺便请教一下，SMSF是直接转钱就可以了吗？然后让会计报税的时候注明是concessional contribution，等报完SMSF的税，再报个人税？

sheepYY

alohame 发表于 2025-5-11 19:20
谢谢两位的回复 我这两天翻阅了好多div293相关的情况类似的帖子
老实说，关于那carried forward super到底 ...

你不用担心这个，我自己试过了。

简单来说，293就是给你250+ 以上的收入在super加税15%。

就是说，如果你收入不足250k，你super除了今年的30k，还用掉了前几年的carry forward connsesion 30k，那你super就是15%税。 super总额60k，税9k

如果你年收入达到了31w，其中3w是今年的super，3w是carry forward，难你的税就是60k*30%，1.8w。

293计算方法特别简单，就是在你收入超过250的部分，现有super税基础上加15%

shine_on

aer22 发表于 2025-5-29 18:26
知道了，谢谢！
顺便请教一下，SMSF是直接转钱就可以了吗？然后让会计报税的时候注明是concessional cont ...

不是的
我没有用过SMSF，去搜了一下
你要通知你SMSF的trustee你要claim tax deduction的，然后trustee要acknowledge收到的

https://www.ato.gov.au/individua ... s-deduction-notices

https://www.smsfadviser.com/stra ... ng-must-be-in-order

jialun401

shine_on 发表于 2025-5-7 20:16
我是CA，但不是做这一行的
税都是自己报的，所以不认识可以推荐的会计，不好意思啦

请问报税时是系统自动减掉资源contribute的那部分，还是需要自己手动调整税前收入金额？谢谢

shine_on

jialun401 发表于 2025-6-2 09:51
请问报税时是系统自动减掉资源contribute的那部分，还是需要自己手动调整税前收入金额？谢谢 ...

我不知道系统会不会prefill，没有就手动填
不管怎样你要确保deduction填上去了（这是你自己的责任，super fund报上去的只能用于ATO cross check）

https://www.ato.gov.au/individua ... lsupercontributions
看下面“How to complete your tax return”部分