请教一个股票税务问题。

ypxing

SOSHELPPLZ 发表于 2021-6-19 17:07
这不是平常操作，而是有明文规定，各国都严格禁止的，

有详细的Ruling， 不只是你自己不能够买回来，你 ...

https://www.fool.com/investing/stock-market/basics/buy-and-sell-stock-same-day/

ypxing

How often can you buy and sell the same stock?

You can buy and sell the same stock as often as you like, provided that you operate within the restrictions imposed by FINRA on pattern day trading and that your broker allows

ypxing

Requirements to buy and sell a stock in the same day

FINRA classifies as "pattern day traders" anyone who makes four or more day trades -- buying and selling the same stock in the same day -- within a five-trading-day period, provided that those trades account for more than 6% of the trader's total transactions by value for that time period. To engage in day trading that frequently, you're required to hold at least $25,000 in cash and securities in your investment account and must be authorized to buy stocks on margin from your broker. If you do not meet these requirements, then you can complete three day trades per rolling five-trading-day period.

ypxing

SOSHELPPLZ 发表于 2021-6-19 17:14
ATO

把原本是浮亏的股票卖出，向税务局申报亏损，之后又通过自己或/相关联的人/或关联的实体短期买入， ...

好像你说的不对

SOSHELPPLZ

ypxing 发表于 2021-6-19 17:12
而且如此简单的操作，平台为什么不直接给予警告，并且禁止呢？

平台为啥要禁止啊？

买卖本来就是正常的，并不是不能卖，
只是短期卖出又买回的话，不能向税务局申报亏损。
两个条件都具备才是逃税，只是卖的话是没影响的。

ypxing

你说的应该是这

Selling For Capital Losses

If you sell an investment at a loss, it's called a capital loss and it can be used to reduce your taxable income. Capital losses are credited against any capital gains you have for the year and excess losses can be used to reduce the amount of your regular taxable income. The wash sale rule prevents you from selling shares of stock and buying the stock right back just so you can take a loss that you can write off on your taxes.

The wash sale rule does not apply to gains. If you sell a stock for a profit and buy it right back, you still owe taxes on the gain.
Understanding The 30-Day Limit

The timeframe for a wash sale is 30 days before to 30 days after the date you sold your shares for a loss. If you own 100 shares of stock and you buy 100 more, then you sell the first 100 shares for a loss 10 days later, the loss will be disallowed for tax purposes.

Buying back a "substantially identical" investment within the 30 days triggers the wash sale rule. For example, if you sell stock shares and buy a stock option on the same company, it would trigger a wash sale and invalidate any tax loss from the sale of the shares.

zl5431

ypxing 发表于 2021-6-19 15:18
好像你说的不对

她说的是wash sale。。。

SOSHELPPLZ

ypxing 发表于 2021-6-19 17:18
好像你说的不对

你如果不相信的话，直接打个电话给税务局不就清楚了。税务局咨询是最快的

这种操作在澳洲，美国，欧洲的税务局都是有正式ruling的逃税。我记得时间好像是一个月，超过的话，没事，但是短期的话是绝对有税务问题

如果是不想直接跟税务局打交道的话，你应该找个会计。

ypxing

SOSHELPPLZ 发表于 2021-6-19 17:20
平台为啥要禁止啊？

买卖本来就是正常的，并不是不能卖，

明白你的意思了
但是我的例子中B是获利，应该不存在你说的情况

B今年购买今年出售，获利2.5万


另外，那个B股票你要注意，不能在短期内再买, 如果你在在现在卖掉，之后又短期买回来，会被认为是逃税的故意操作

ypxing

SOSHELPPLZ 发表于 2021-6-19 16:43
每只股票都是分开来的，你不可能因为有一支是持有超过一年，就把所有的股票的损益都按照一年以上来算。

...

谢谢提醒

我估计你想说的是C股票

nis6

SOSHELPPLZ 发表于 2021-6-19 17:14
ATO

把原本是浮亏的股票卖出，向税务局申报亏损，之后又通过自己或/相关联的人/或关联的实体短期买入， ...

ATO这么没底线吗？只要买卖就是实际的盈利或者亏损。怎么能算浮亏呢？我今天卖了那就是亏了，的确可以抵扣今年。7月1号再买回来，如果赚了将来还是要交税的呀。

rainyfriend

ypxing 发表于 2021-6-19 15:20
如果我有三支ABC
A持有超过一年，今年出售获利2.5万
B今年购买今年出售，获利2.5万

你这个是先把c 抵消b,那么是0，然后a有50% discount,你的net capital gain是1.25万。

当然你也可用c抵消a ,但是这样b的盈利就没有折扣了。

ypxing

rainyfriend 发表于 2021-6-19 17:45
你这个是先把c 抵消b,那么是0，然后a有50% discount,你的net capital gain是1.25万。

当然你也可用c抵消 ...

haha我可以选择吗？

rainyfriend

ypxing 发表于 2021-6-19 15:22
另一个问题

A股票100股持有超过1年，今年又购买100股，然后又售出100股获利。

你可以根据哪个是最 tax effective来算，通常多于一年的，你是最划算。
不必用first in first out

rainyfriend

ypxing 发表于 2021-6-19 17:47
haha我可以选择吗？

当然，但是没有人选我所说的第二种方案。

ypxing

rainyfriend 发表于 2021-6-19 17:53
你可以根据哪个是最 tax effective来算，通常多于一年的，你是最划算。
不必用first in first out ...

谢谢

SOSHELPPLZ

ypxing 发表于 2021-6-19 17:36
谢谢提醒

我估计你想说的是C股票

我那个帖子回的是你的主楼，里面没有股票C呀。

写的是股票B亏损4万.

SOSHELPPLZ

nis6 发表于 2021-6-19 17:40
ATO这么没底线吗？只要买卖就是实际的盈利或者亏损。怎么能算浮亏呢？我今天卖了那就是亏了，的确可以抵 ...

哎，我当然也希望可以抵，但是就是不合规没办法这样做。

今年我也有大量的股票持有不满一年，taxable amount 会非常高，还在想着要不要拖拖过这个财政年度, 减少今年的应税拖到明年去，但是就算拖到明年也还是不满一年。

mileswu2000

先loss啦 ATO又不傻

ypxing

ypxing 发表于 2021-6-19 16:52
你可能没有理解我的问题

那就对了，要不然我觉得你没有理解我的问题呢。 Thanks anyway

mudland

Laird 发表于 2021-6-19 16:25
2020年的loss可以carry forward 。

谢谢回复，请问loss可以carryforward 多少年呢？ 2018年的亏损可以抵扣么？

gkgkgk

THANKS!

学习总结：
1. 先apply capital loss，再算CGT discount
2. wash sale rule 的限制是为期30天

TerryGan

ypxing 发表于 2021-6-19 16:17
如果我有三支ABC
A持有超过一年，今年出售获利2.5万
B今年购买今年出售，获利2.5万

一般最优的方案（不考虑其它交易）：

B的获利与C的损失抵消，然后A的获利50% CGT discount=$12,500

ATO允许你去选择这种方案

TerryGan

mudland 发表于 2021-6-19 21:28
谢谢回复，请问loss可以carryforward 多少年呢？ 2018年的亏损可以抵扣么？

capital loss carry forward没有年限

ypxing

TerryGan 发表于 2021-6-21 18:00
一般最优的方案（不考虑其它交易）：

B的获利与C的损失抵消，然后A的获利50% CGT discount=$12,500

谢谢

wangjing8888

请问股票是不是只要在6.30前抛出就要计算盈亏了，因为平台都是T+2到账的。
还是说，到Cash完全进帐才计算盈亏后交税。
顺着帖子，请教大家了。谢谢

TerryGan

wangjing8888 发表于 2021-6-25 02:06
请问股票是不是只要在6.30前抛出就要计算盈亏了，因为平台都是T+2到账的。
还是说，到Cash完全进帐才计算盈 ...

如果不是大量频繁交易（会被是为trading,CGT不适用），是看contract date,不是看settlement date到账日

wangjing8888

TerryGan 发表于 2021-6-25 10:15
如果不是大量频繁交易（会被是为trading,CGT不适用），是看contract date,不是看settlement date到账日 ...

资金少，涉及股票也就3个，谈不上频繁，都是一下子抛售做亏，实在不看好它们。请问CGT是什么？

TerryGan

wangjing8888 发表于 2021-6-25 15:16
资金少，涉及股票也就3个，谈不上频繁，都是一下子抛售做亏，实在不看好它们。请问CGT是什么？

...

CGT指增值税，如果这样的话看contract date，买卖日不是结算日

Ioánna

TerryGan 发表于 2021-6-25 10:15
如果不是大量频繁交易（会被是为trading,CGT不适用），是看contract date,不是看settlement date到账日 ...

小白问一下：

如果频繁交易，被认为是share trader ，被迫注册了ABN,
但所有收入只有$15000 一年（小于$18200的免税线），
是不是就不用交税？

谢谢