问一个傻傻的问题，关于reconciliation

猪猪的宝贝

我有一个弱弱的问题。。。没想通

当我们做reconciliation的的通常是对比两个不同系统的数据，对上了就成了是把。

比如cash at bank可以对比bank statement and company accounting system。

请问AR和AP的reconciliation的过程分别是怎么样的呢？

－ AR
我的理解是对比company accounting system的AR general ledger和公司production  database里面的数据？

－ AP
这个我不太理解，因为我看到现在的实例是两组数据都是从company accounting system里面generate出来的，那么这个reconciliation不是有点傻吗？因为都是同一个系统出来的数据，怎么会不match呢？

smallpizza

AP/AR sub ledger = GL
AP/AR sub ledger is from report

猪猪的宝贝

我看到的是打出两份表

一份是GL trade creditor balance
另一份是balance per trade creditor report

然后两份表的总数是match 的


这两份表是不是分别代表：
1。 GL trade creditor balance － 这个月的accounting system里面balance sheet出来的总数
2。 balance per trade creditor report － supplier statement里面的总数？？

猪猪的宝贝

smallpizza 发表于 2013-2-12 12:59
AP/AR sub ledger = GL
AP/AR sub ledger is from report

"AP/AR sub ledger is from report"

which report? and where is this report generated from?

carer

AP/AR aging reports from your system. they should match AP/AR GL.

猪猪的宝贝

carer 发表于 2013-2-12 13:11
AP/AR aging reports from your system. they should match AP/AR GL.

所以说公司系统里面的AP aging report，是平时会计们收到invoice后一项一项手填进去的吗？最后出来的总数是外面公司发出的invoice的总和，去对比公司自己账上的总和？

carer

做报表前，需要做balance sheet reconciliation。就是我说的看aging report是否和总账相符.
每个supplier应付款总和是否match accounts payable GL, 每个customer应收款总和是否match accounts receivable GL. 特别是有多种货币的应收应付。
ap reconciliaton 也包含与supplier statements核对，看是否所有outstanding ap invoices都在system里。

猪猪的宝贝

搜了一下帖子，看了这个贴，好像懂了。http://www.oursteps.com.au/ss/?action-viewthread-tid-295204

这个AP reconciliation其实是对比总账和明细账，为了确保每一个supplier的帐都输入到正确的sub ledger里面，所以确实两个report都是公司同一个系统出来的。我这样理解对吧？

Synergy000

就是第一步做ap的定期拿到供应商提供的statement对账，保证你们账上的余额和供应商相同，如果每家供应商都agree了，那就说明你的ap的sub ledger余额没问题，然后第二步就是ap subledger和GL account的ap balance核对。