Salary sacrifice to super有什么限制吗？

altaxa

我打算某个财年卖掉投资房，预计应该会有比较好的capital gain, 如果那个财年工资收入也还不错，那capital gain部分的税率就会比较高，我网上查了一下，有个before tax 的concessional contribution to super可以通过salary sacrifice 来实现，
想请教一下这个是不是any 雇主都可以谈salary sacrifice to super? 我看网上有讲这个额度限制最新的是27500刀每年，我恰巧从2018/2019开始我就有一些carry forward的super contribution 额度.
请教各位税务,会计大神， 这个也是可以累积5年的吗？是不是我可以和雇主协商把我的税前工资打到我的super账户直到我过去5年累计的before tax super contribution额度用光为止呢？
另外5年以后这些累积的before tax super contribut额度是不是就清零了？

sidney

不用和雇主谈，直接从super 要要张表，填写，tick before tax 这一个box, 30 June 打钱过去就行了。可以用5年的额度。，在你的Mygov 里面可以查到。

冰与火之歌

今年才是27500，之前是25000，虽然说最多是5年，但因为政策宣布的时候 是从18～19年开始算的，所以目前最多也就是18-19.19-20.20-21.21-22. 四年。 不过你不用自己算，登录到ato portal就能看到自己的剩余carryforward额度了
五年以后，每过一年会清空最早的那一年没用完的额度。
另外还要注意一点就是 如果你的total super balance超过50万，将不能carry fordward unused super


另外楼主说的比较好的cg和比较高的工资 不知道是有多好？如果combined income和super contribution加起来超过25万的话，super可能要交一个叫做293 division tax，有点复杂，楼主可以了解一下

altaxa

多谢楼上同学们的火速回复

James_dzm

@sidney, 请问如果自己直接tick before tax 直接汇钱给Super Fund，不走Employer，那么当年的PAYG还是一样高的，如何做到降低当年PAYG收入呢？请指教，谢谢！

嘟嘟0809

值得关注

hhse

sidney 发表于 2022-5-4 20:10
不用和雇主谈，直接从super 要要张表，填写，tick before tax 这一个box, 30 June 打钱过去就行了。可以用5 ...

我想请教一下，直接打钱过去，是从我自己的私人银行账户么。比方说，我年收入税前14万，我不想交那个37%的税，我打了2万$去super.这个2万，其实是我今年工资的税后收入。那在年终报税时，报多少钱啊，taxable income是多少啊。
我猜年终总收入是12万，多交的税，会被退回来对吧。

aqldu

假设五年赞了十万元的额度，如果今年交十万的super，卖房赚十万的话。今年的应税收入是工资收入+十万卖房收入-十万super贡献吗？

临界空间

hhse 发表于 2022-5-5 14:11
我想请教一下，直接打钱过去，是从我自己的私人银行账户么。比方说，我年收入税前14万，我不想交那个37% ...

对是从自己银行账户打，记得选对contribution type（因为有的superfund对于不同类型的contribution对应的账号或者是payment codes不一样），这个属于personal super。

然后在报税之前，需要填张表notice of intent to claim tax deduction发给你的superfund，等你的superfund确认后再报税，这样你报个税时就可以减掉这两万

kobeqian

salary sacrifice每年有$27,500的限制吧。
How much you choose to salary sacrifice into super will depend on your personal situation and how much you can afford. You should also consider other concessional contributions you already make into your super (such as how much your employer contributes) as there is currently a $27,500 cap per year on the amount of concessional contributions you can make into your super.

wanderludwig

Marked

xqap2017

关注

vivic2333

说说我这里的以及我知道的。
这个super是通过employer给的，从税前工资扣一部分，直接进super账户。这样年度收入减少了，退税领补助啥的时候有点优势。
这个百分比好像是12%的gross annual income进入super，可以选择降低百分比到10%,8% 。。。 2%，0.只能减少，不能增加。比如你选择8%，以后就不能增加到12%了，只能降低到6%，4%这样。

vivic2333

ATO说可以用之前5年的额度，但不是每个employer都可以的，还得跟自己的雇主谈。
From 1 July 2021, the concessional contributions cap is $27,500. The increase is a result of indexation in line with average weekly ordinary time earnings (AWOTE).
From 1 July 2017 to 30 June 2021, the concessional contribution cap for each year is $25,000.

Carry forward unused concessional contributions
From 2019–20, carry forward rules allow you to make extra concessional contributions – above the general concessional contributions cap – without having to pay extra tax.

The carry forward arrangements involve accessing unused concessional cap amounts from previous years. An unused cap amount occurs when the concessional contributions you made in a financial year were less than your general concessional contributions cap.

https://www.ato.gov.au/individua ... n-extra-tax/?page=5

oldqin

vivic2333 发表于 2022-5-12 15:24
ATO说可以用之前5年的额度，但不是每个employer都可以的，还得跟自己的雇主谈。
From 1 July 2021, the con ...

就自己转钱进就好了，和雇主没什么关系

vivic2333

oldqin 发表于 2022-5-12 12:28
就自己转钱进就好了，和雇主没什么关系

自己转钱就是税后工资了，想要税前的话不是还要找雇主。除非自己当老板给自己发工资。

oldqin

vivic2333 发表于 2022-5-12 15:40
自己转钱就是税后工资了，想要税前的话不是还要找雇主。除非自己当老板给自己发工资。 ...

你还是没明白，最后退税的时候会全部退回来的

vivic2333

oldqin 发表于 2022-5-12 13:39
你还是没明白，最后退税的时候会全部退回来的

soga~~~还可以这样操作。学习了。谢谢。

javafun

临界空间 发表于 2022-5-11 16:06
对是从自己银行账户打，记得选对contribution type（因为有的superfund对于不同类型的contribution对应的 ...

notice of intent to claim tax deduction 这个是必须的嘛？是先往super转钱，然后填这个form寄过去？

盐炒栗子

javafun 发表于 2022-5-13 17:56
notice of intent to claim tax deduction 这个是必须的嘛？是先往super转钱，然后填这个form寄过去？ ...

对的，最好6月初就搞定，搞完就填表给super，表是必须的，不填这个给super的话tax return的时候ATO不认的
6月底养老金公司很忙，拖到最后一周他们可能来不及给你处理

临界空间

javafun 发表于 2022-5-13 17:56
notice of intent to claim tax deduction 这个是必须的嘛？是先往super转钱，然后填这个form寄过去？ ...

是必须的，先转钱，钱必须6月30号之前到super的账，表格可以之后再填（有的superfund会寄给你，有的不会得你自己去下载），只要在你自己报税前super收到表格并确认claim tax deduction就行了

csz86

冰与火之歌 发表于 2022-5-4 20:23
今年才是27500，之前是25000，虽然说最多是5年，但因为政策宣布的时候 是从18～19年开始算的，所以目前最多 ...

如果只补交五年额度其中的一部分，是按照年份的顺序补交吗？谢谢！

csz86

javafun 发表于 2022-5-13 17:56
notice of intent to claim tax deduction 这个是必须的嘛？是先往super转钱，然后填这个form寄过去？ ...

请问是这个Notice of intent to claim or vary a deduction
for personal super contributions表？

javafun

csz86 发表于 2022-5-15 21:30
请问是这个Notice of intent to claim or vary a deduction
for personal super contributions表？ ...

ato上写的是这个，我还没申请呢

https://www.ato.gov.au/Forms/Not ... uper-contributions/