60岁后卖投资房房不用交CGT?

james988

你朋友说的是用自管养老金房(SMSF)投资， 你退休后所有养老金从accumulation都 转成income stream, 你资产增值收益是不缴税的。这个不只适用于房产，SMSF下的所有资产增值和收入都免税。 比如说你的股票红利，股票交易的增值。

但是，你的SMSF必须是100%的in pension.如果你的SMSF里多个member,而有人还在accumulation 阶段， 那就需要精算师算出总资产多少是in pension phase. 比如actuarial是90%的话，那就10%的资产收益和收入subject to tax. 详细的需要咨询专业的SMSF会计师或者SMSF Adminstrator. 需要注意的是， property inside SMSF不只是税的问题，有很多的compliance 需要遵守

本帖只扫盲，不构成投资建议，本人不提供相关咨询。

kwind

是房子先转入自顾养老金账户后再卖吗？如果转入，要交印花税不？

james988

kwind 发表于 2016-11-25 21:47
是房子先转入自顾养老金账户后再卖吗？如果转入，要交印花税不？

Residential property 不可以转，commercial 满足条件可以转。要你转了residential property, 哈哈,ATO会请你喝咖啡的。

rainyfriend

31楼有见地。。之前我公司就做过类似的，不是一般会计会弄，要请专业的搞，还要弄一张acturial certificate算percentage的

Southbridge

james988 发表于 2016-11-25 21:45
你朋友说的是用自管养老金房(SMSF)投资， 你退休后所有养老金从accumulation都 转成income stream, 你资产 ...

其实 segregated accounts也是可以的，可以免去搞 actuarial report的钱。

Laura12345

没有这样的政策
只有自住房免税

james988

Southbridge 发表于 2016-11-25 22:20
其实 segregated accounts也是可以的，可以免去搞 actuarial report的钱。

Segregated accounts 会计软件操作上不可行。除非资产都是房产，存款之类的。一旦涉及到股票买卖，尤其是同股票多次买卖，回购，capital return之类的情况时，算出来的结果肯定是不对的。

Southbridge

james988 发表于 2016-11-26 21:20
Segregated accounts 会计软件操作上不可行。除非资产都是房产，存款之类的。一旦涉及到股票买卖，尤其是 ...

不太明白为什么算出来结果会不对，事实上自管养老金用segregated acoounts的不在少数，用不同的银行和投资账户对应不同的养老金账号即可。年终的时候，无非在计算上把整个养老金拆分为若干个而已。

Segregated account的主要问题是对养老金 trustee 的要求高，各账号间数要很清楚；同时对大点的养老金,多出来会计费用可能不比直接搞 actuarial certificate划算。

Daisyhealth

JhYu 发表于 2016-11-25 20:47
房子必须在SMSF下可以

SMSF 是啥请教

xao

Daisyhealth 发表于 2016-11-27 20:33
SMSF 是啥请教

self-managed super fund. 好像是自己的养老金超过一定的额度，然后找financial planner帮忙买房子和股票什么的

Daisyhealth

xao 发表于 2016-11-27 23:37
self-managed super fund. 好像是自己的养老金超过一定的额度，然后找financial planner帮忙买房子和股票 ...

谢谢

james988

Southbridge 发表于 2016-11-27 22:45
不太明白为什么算出来结果会不对，事实上自管养老金用segregated acoounts的不在少数，用不同的银行和投 ...

这管理费得双倍了。一个actuary cert 才200块而已。没有3,5个million 的fund,太费力气了。
如果产生CGT loss 或者tax loss， 是carried forward by member 还是fund 呢？如果member 1 accumulation phase 产生CGT loss 还没用完就全部in pension了,而这时候member 2还在accumulation，是不是member 1的CGT loss就此浪费了呢？
好奇segregated accoubts情况下，asset allocation 的advise是member level 还是 fund level呢？

troypanpan

不可能

james988

xao 发表于 2016-11-27 23:37
self-managed super fund. 好像是自己的养老金超过一定的额度，然后找financial planner帮忙买房子和股票 ...

一般是养老金公司帮你管理,你选个投资产品就行。self managed 就是自管。自己进行理财投资,也没有financial adviser都行。没有额度限制。但现实是，养老金管理受限于很多法规政策，非专业人士很难完全自管，最起码需要一个会计做账报税和compliance. 可能需要investment advisers和financial advisers给投资和strategy的建议。不然很可能或给ATO罚死或亏死或亏进去好多时间什么好处没赚着。一旦要会计师给你做administrator的话,一年都要几千的管理费的。所以没有50万一般还是不要SMSF了。反正有公司前几年把$1m以下的客户全踢掉了。

Southbridge

james988 发表于 2016-11-28 00:02
这管理费得双倍了。一个actuary cert 才200块而已。没有3,5个million 的fund,太费力气了。
如果产生CGT l ...

管理费没有双倍那么夸张，对帐目清楚的fund,有没有 segregated其实年终数据录入都是一样的，在算税之前的收入支出计算也是一样的，只是要细分哪些支出收入是属于pension哪些是 accumulation。怕的是trustee混用了用来支持pension 和 accumulation的账号。

Tax loss 和capital loss 的计算都是fund level, fund内部要做的只是年终分配到各个account balance.



顺便提下，自管养老金一般账面简单的，一年会计加审计费两千块左右甚至更少就可以搞的定。

但是确实适合账户比较殷实也对投资感兴趣的人，当然现在也有很多人用养老金买房。一般来说账面二十万以上的可以考虑自管。

至于犯错方面的考虑，有acxountant和auditor的双重把关，有些错还是可以事前避免和事后纠正的，个别特别傻X的客户就另当别论了。：)