请教是否使用salary packaging?

itispp

NGO工作。可以减免Fringe Benefits Tax $16,050 p.a.
本人无房贷、无车、房租没收据，但是要还HELP贷款，据说是收入达一定门槛后逐年还清。
看了BOOKLET，很不清楚CREDIT CARD PAYMENTS是什么？难道我去超市用信用卡购物都可以算在内？还是指其它？
个人回国探亲的机票可以算在内吗？
其它如看病和下餐馆以及度假，基本没有。
这salary packaging的年管理费在$260左右。
请教一下，我这种情况值得使用这PACKAGING吗？

[ 本帖最后由 itispp 于 2012-2-20 07:39 编辑 ]

LENNY_DONG

不值得

因为你会需要还更多的FEE HELP

因为FBT计算会把你用来计算FEE HELP 的ADJUST INCOME 变大！！！

Y叔

当然要用

itispp

HELP算大了好像也没多少。还是从了吧。
谁能解释CREDIT CARD PAYMENTS?
另外自用LAPTOP是不能算进去了吗？

tm_mingtan

很值得，因为你日常所有支出都可以Packaging，你房租没单但总是要买日常生活用品吧，这个1年可以Package 9千，去超市用信用卡购物都可以算在内，回国“旅游”的机票和下馆子的可以额外算，最多是和起来1万7我记得。

itispp

看来信用卡购物是可以算入，不错。谢谢。

LENNY_DONG

那你试试，到时看看FEEHELP要多还多少。

如果你打算还，那么没问题。

反正这样的CASE我做多了。。。

草莓果乐

我想我的信息可以帮到你。

我目前的单位属于charity，所以也有一年$16050的salary packaging额度。我的工资每个fortnight一发，每个fortnight要交10块钱salary packaging的手续费，所以也就是一年260块，跟你的情况是一样的。

对你来说salary packaging非常有必要，你一定要享受公司的这个待遇。按你目前的年薪，每年能省将近4000块钱的税，这个待遇不拿白不拿阿。

下面你讲怎么操作。$16050的cap是针对GST free expense来计算的，也就是说你只要提供的各种invoice/receipt都是不产生GST的，你就能完全利用这$16050。如果你所有的invoice/receipt都含GST，那么你只能package $14500多块钱。所以你要最大化的利用你的额度，就要package 不产生GST的花销。什么花销不产生GST？房贷，房租，国际机票，信用卡消费，还有一些政府征收收费，应该还包括health insurance，不过这个我没有报过不敢肯定。这里面有一个trick，就是信用卡消费。举个例子你这个月刷卡消费了1000块钱买衣服，1000块钱吃饭。如果你把买衣服和吃饭的2000块钱的收据拿去做salary package，因为这两个花销是产生GST的，所以导致你这一年可以package的limit降低，不再是$16050，具体计算有一个multiplication factor，我不知道不同公司multiplication factor是否相同。但是如果你这个月收到信用卡账单2000块钱，然后把钱还上，那么在下个月的帐单上就有一笔payment/credit，你只需要把这张显示你已还款的帐单拿去做package，这两笔共2000块的消费就算是不含GST，也就对你的$16050的packaging limit没有影响。

对于你的情况，没有房租房贷的话，只能package回国机票和信用卡消费了，记住凡事刷卡吧。HELP是助学金么？这个我不太清楚呢。

另外可以跟你公司打听能不能package meal & entertainment，我们公司是可以的。这个就是你平常在餐馆吃饭的花销都可以package，而且这个是on top of 你的$16050的limit。如果你在外面吃的多，从这上面还能省不少税。

[ 本帖最后由 草莓果乐 于 2012-2-19 01:10 编辑 ]

itispp

非常感谢，很仔细，现在清楚多了。
HELP是助学贷款，必须还的，每年多还少还迟早要还完，这个也无大碍。
餐馆吃饭和娱乐就免了，几乎从来没有。
另外，加入专业协会的费用应该可以算入。
房租其实是我消费的大头，可惜房东不愿出具任何收据或协议，因其认为房租已经相应少收了。

friendlc

加入专业协会的费用应该可以直接做decuction的，不应该算到这里面。

草莓果乐

同意楼上的。

qzard

当然要用，多少人羡慕你们这些行业的。

simonwang

每个FBT年度，楼主等于有$16050的收入不需要交个人所得税，至少可以省个好几千的。而本年度只有一个月了，不知楼主的雇主是否还可以让楼主包装今后一个月所有收入。

至于HECS，个人意见是，读书总是为了今后更高的收入，这贷款总是要还的，总不能为了不还贷款一直干低工资的工作吧。

举个例子简单说明一下salary packaging对所得税和政府补贴的影响。

假设楼主收入$46050，若没有其他任何收入和税务上的特殊处理，那么个人所得税就是$7965，实到手$38085，然后再从税后收入支付生活各项支出。

包装了$16050，税前收入就只有$30000了，个人所得税就变为$3960，税后收入等于$26040，加上包装后返还的$16050，实际可支配收入就是$42090，比之前多了$4005。

所以楼主可以省个人所得税。但是，salary sacrifice后，会在工资汇总单上产生一个 reportable fringe benefit，如上例，reportable fringe benefit 就等于$16050*1.8692=$30000。

包装前工资汇总单上，gross income $46050 reportable fringe benefit $0，所以计算HECS和各项政府津贴的基数就是$46050。

包装后工资汇总单上，gross income $30000 reportable fringe benefit $30000，所以计算HECS和各项政府津贴的基数就是$60000。

也就是说，楼主在获得个人所得税的优惠的情况下，会增加HECS的还款额。但欠钱总是要还的，而且省的税不少啊。

simonwang

楼主可以去问一下HR,是否允许你包装meal entertainment或者entertainment facility leasing expenses。

这两者项目的省税功能和我前面举的例子是一样的，但是有额外好处：

1. 没有限额，可以包装掉全部税前工资，所以工资汇总单上显示gross salary $0

2. 没有reportable fringe benefit，所以工资汇总单上显示reportable fringe benefit $0

这样一来，楼主非但不交个人所得税，不用交HECS，还可能多拿政府其他的补贴。

常见的meal entertainment包括去饭店吃饭喝酒，但不包括买材料回家做，不包括外卖。
常见的entertainment facility leasing expenses包括结婚生日租场，holiday package，但不包括购买假日住宅和机票。

[ 本帖最后由 simonwang 于 2012-2-28 13:02 编辑 ]

西关大笑

其实还可以租车或者novated  Lease 买车，也是非常有意思的。

simonwang

因为楼主只有一个月就到财年底了，应该尽快争取和HR 谈，包装全部2月和3月的工资，能少交税就少交。前不久去一家慈善机构开讲座，一位新员工也是入职九个月一直不知道自己可以包装，白白多缴几千块钱的税。

不过更重要的是楼主要设置明年的包装，不要继续浪费了。

建议：

1. 今后旅行是通过旅行社订票的话，让他们开holiday/tour package的发票，不要分列项目金额，这样就可以把机票也算在内了。

2. 包装满$16050一般项目，以及适合自己的餐饮及娱乐设施租赁费用后，如果还有较高应税收入的，可以考虑包装Novated lease，或者其他适合慈善机构的FBT豁免项目。

技术上和法律上而言，楼主完全可以做到不交一分钱税。但也要参考雇主自己的内部政策，比如只能包装一半税前收入等规定。

simonwang

任何生活中的费用都可以用来substantiate 这$16050，但是出于管理上的便利，一般都会建议包装不含GST的大额支出，比如按揭，个人贷款，信用卡还款。其他消费也可以包装，但是处理起来比较繁琐，特别是楼主只有一个月包装尽可能多金额的情况下，还是包装简单的项目吧。

其实可以收集以前的信用卡帐单，加总所有还款金额，注意，不是消费金额。应该足够这一个月的包装了，四月一日起就是下个FBT年度，就注意收集各种凭证或者多用信用卡消费吧。

[ 本帖最后由 simonwang 于 2012-2-28 13:27 编辑 ]

simonwang

专业协会的会员费既可做个人所得税的抵扣，也可以作为FBT的豁免项目。

颓废的败家子

原帖由 simonwang 于 2012-2-28 22:16 发表
专业协会的会员费既可做个人所得税的抵扣，也可以作为FBT的豁免项目。

请熟读 otherwise deductible rule

这样做是不对的

jessie22

Salary Packaging 个人认为有必要做. HECS 早晚是要还的.

simonwang

原帖由 颓废的败家子 于 2012-2-28 22:30 发表


请熟读 otherwise deductible rule

这样做是不对的

同学，我有说过可以double dipping吗？读了点书怎么就把说话的礼节都忘记了？大家都在帮楼主，你出来显摆什么？在另外一个帖子也是阴阳怪气的回复。

楼主可以选择工资包装，也可以选择年底退税时候做抵扣。两选一。

和谐社会

ls好专业。借贴问下，我也是三月才开始新工作。是不是每年四月就算一个新的packing年了？那我还有必要用吗？我三月中才开始。那不是三月交一个年费，四月又要交？

soloshark

LZ速度买房吧

simonwang

原帖由 和谐社会 于 2012-2-29 06:52 发表
ls好专业。借贴问下，我也是三月才开始新工作。是不是每年四月就算一个新的packing年了？那我还有必要用吗？我三月中才开始。那不是三月交一个年费，四月又要交？

这里的年费可能是雇主内部的费用或者是salary packaging provider的收费，一般都折成相应的月费双周或周费，不会多扣的，请联系HR。也建议尽可能多包装三月的工资。

kegar789

thanks every one! i just called my salary package to maximum my last pay!

it is sad . too late to call, i worked harf year . did not know i cam do this.

thanks anyway ! few hundred dollars , still good !

kegar789

help!
salary package 告诉我， 只有一次pay 到这个三月底， 我不可能全部用掉我的salar package 了。 （十月才开始package， 不知道可以maximum）. 我是包我的贷款。 有其他办法吗？ 我想package 我的信用卡， 他说不行。

DBOY123

个人消费可以packaging,第一次听说。全是胡说。

aprilpoon

以前我们机构salary packaging可以直接入租房agent交租的，lz快问问你们行不行。

simonwang

原帖由 kegar789 于 2012-2-29 17:01 发表
help!
salary package 告诉我， 只有一次pay 到这个三月底， 我不可能全部用掉我的salar package 了。 （十月才开始package， 不知道可以maximum）. 我是包我的贷款。 有其他办法吗？ 我想package 我的信用卡， 他说不行。

现在的问题不是换一个项目包装的问题（如你说的贷款转信用卡），而是你的税前收入不够用来包装了。比如说一年可以包装$16050，摊到每个月就可以包装$1337.5。但是如果以前都没有包装，基本上不可能将每年的豁免在一月之内包装掉，换而言之，浪费了合法的避税机会。现在最多能做到就是包装三月底前所有税前收入了。

[ 本帖最后由 simonwang 于 2012-2-29 19:03 编辑 ]

颓废的败家子

原帖由 DBOY123 于 2012-2-29 18:01 发表
个人消费可以packaging,第一次听说。全是胡说。

你去charity 工作就知道了～～～