FEE-HELP的贷款还可以TAX DEDUCTABLE?

jungle

刚刚拿到一个学校的OFFER，明年1月要开始辞职去FULL-TIME读书啦。

这两天在研究FEE-HELP（澳洲政府提供的无息助学贷款）的问题。在FEE-HELP的BOOKLET上，我看到了以下这段话：

Taking out a FEE-HELP loan does not affect your ability to claim a tax deduction.

You may be entitled to a tax deduction for your tuition fees, including the tuition fees that the Commonwealth pays on your behalf through FEE-HELP, if there is a direct connection between your education and your work activities at the time the expense was incurred. You can phone the Tax Office on 13 28 61 for further advice.

The loan fee, the compulsory repayment and any voluntary repayment of your FEE-HELP loan are not tax deductible. See Chapter 9 for further information on repaying your FEE-HELP loan.

第一段粗体部分让我看得心花怒放。他的意思是否就是说，即使你是使用FEE-HELP来付的学费，自己没有出一分钱；而只要所学专业和你工作直接相关，就仍然可以退税？打个比方，比如我一年挣了5W块，然后又用FEE-HELP付了4W5的学费，自己没有掏一分钱；然后这4W5都可以TAX DEDUCTIBLE，那么我的TAXABLE INCOME只剩5千块，就可以把所有的税都给退回来啦？岂不是等于凭空多挣了一笔钱出来嘛。当然，同时我增加了4W5的FEE-HELP 债务。

第二段粗体部分是说FEE-HELP的还款不可以TAX DEDUCTIBLE，这个也合理，因为前面已经退过税了嘛。但是主动还款超过500块，或者直接还清，又可以有10%的BONUS？哈哈，这不是等于学费又打了个91折。简直是太爽了嘛。

请各位税务达人指教，我的上述理解是否都正确？尤其是第一点。如果确实如此，我实在想不到还有任何不用FEE-HELP的理由啦。

Brother

http://www.oursteps.com.au/bbs/v ... &extra=page%3D3

suosuo

我的理解是:

比如您2010年1月发生学费1000元.利用FEE-HELP取得政府"无利息"贷款,所以未交一分钱.在5月31日ATO(我记得是5月31日)前,您还了900块给ATO,这样,理论上在6月1日前您没有任何FEE-HELP的债务了.6月时,您会受到ATO给您的信,确认900到帐而且您还享受100快的优惠.6月30日财年结束后,在报税时,您可以用900块当做WORK RELATED SELF-EDUCATION EXPENSE申请退税.

如果您在5月31日前没有还完贷款或分文未还.那么在6月时,您会收到来自ATO的来信确认已还数额和未还数额,这时,您就有FEE-HELP DEBT了,而且是经过INDEXATION的.此后的,针对此金额的还款,不论是 COMPULSORY还是VOLUNTARY,未还的部分不再可以用做WORK RELATED SELF-EDUCATION EXPENSE申请退税.

个人理解,如有错误,请达人更正,我也能学习学习.

简而言之,今年发生的费用今年还,可以缓解暂时的经济压力,但要在INDEXATION前就还掉,可以享受10的优惠,也可以抵税.否则,只可以享受10%的优惠(VOLUNTORY REPAYMENT),不能在退税时使用.

LZ您还是给ATO打电话吧,要么问你的会计师,以确认倒底如何正确并最大化地使用FEE-HELP.

[ 本帖最后由 suosuo 于 2009-10-18 16:55 编辑 ]

Brother

原帖由 jungle 于 2009-10-18 16:34 发表
刚刚拿到一个学校的OFFER，明年1月要开始辞职去FULL-TIME读书啦。

这两天在研究FEE-HELP（澳洲政府提供的无息助学贷款）的问题。在FEE-HELP的BOOKLET上，我看到了以下这段话：

Taking out a FEE-HELP lo ...

这个问题以前有讨论过，请看链接。
http://www.oursteps.com.au/bbs/v ... &extra=page%3D3

你的情况有点特别，那就是你‘辞职去读书， 如果是为了取得新的工作而念书，可能不可以claim tax deduction,这点要留意。


http://www.ato.gov.au/individual ... m&page=2&H2


看看这个tool吧，它会帮你回答是否你可以claim tax dedcution.

http://calculators.ato.gov.au/sc ... ed_el.xr4&go=ok

[ 本帖最后由 Brother 于 2009-10-18 17:14 编辑 ]

alpha

汗真爱读书

Brother

知识就是力量

suosuo

原帖由 Brother 于 2009-10-18 17:08 发表

这个问题以前有讨论过，请看链接。
http://www.oursteps.com.au/bbs/v ... &extra=page%3D3

你的情况有点特别，那就是你‘辞职去读书， 如果是为了取得新的工作而念书，可能不可以claim ta ...

还真是,不这个忽略了,要CLAIM WORK RELATED SELF-EDUCATION EXPENSE,不工作是不成的.学习的内容和工作要有关系,学士是为了BENEFIT你现有的工作岗位,如果是为了找个新工作或找到工作,学习就不是WORK-RELATED了

jungle

呵呵，多谢LS各位的回答啦，我也才认识到，确实先辞职再去读书是不可以TAX DEDUCTABLE的。那么更好的办法应该是转成PART-TIME工作，同时FULL-TIME读书，这样总可以啦。

另外，我认为3楼SUOSUO同学的说法是不正确的，而2楼BROTHER同学说的应该是正确的。按照FEE-HELP的BOOKLET里面的解释，学费的TAX DEDUCTION与REPAYMENT无关，而只与付学费之时的状况相关。所以即使在同一财政年度内我根本没有还款，仍然可以把学费拿来做TAX DEDUCTION。

Brother

感谢您的加分。