持分请教：QLD第一笔WorkCoverRefund该如何做journals?

yxpma

如题，论坛里熟悉昆州payroll 的小伙伴们看过来。

我司在QLD办公室的一位员工受工伤，WorkCover给了赔偿，按规定，第一次Claim的薪水要作为excess费支付。也就是说，假设我们第一次Claim的金额应该是1000，而excess费默认与第一次claim的金额一致，也是1000，因此，两相抵消，就成了0。

我的疑问是，journal是否应该是：

Dr: Excess Fee 1000
Cr: Wages 1000

我自己推理得出的结论应该就是上面这样，因为假设不是offset的话，那么就应该是：

Dr: Excess Fee1000
Cr:Bank 1000

Dr:Bank 1000
Cr:Wages1000

毕竟是第一次做这个journal, 全凭自己理论推理还是有点怕怕的。希望能有一个实操经验的大侠帮忙指点迷津。

非常感谢！

分分伺候。

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怕上面没说清楚，再解释 一下， 其实从第二次收到的refund开始，都是WorkCover给多少，我们就转手把钱给员工，一分不留。

让我困惑的，是第一次收到的refund的journal处理方式。

例如，员工未受伤前，一天薪水1000，那么，受伤后，即使他不上班，我司还是要支付他一天一千的薪水的。所以，对于第一天的薪水的完整的journal应该如下：

1. 正常支付第一天的薪水：

Dr: Wages Expense: 1000

Cr: PAYG payable: 300

Cr: Bank 700

2. 记录从work cover处收到的refund:

Dr: Bank 1000
Cr: Wages Expense 1000

3. 记录excess fee

Dr:Excess Expense 1000
Cr: Bank 1000

第二和第三步合起来，就成了 Dr： Excess Expense1000 Cr. Wages Expense 1000.

我的理解对吗？

悉尼浪子

You should gross up the insurance payout, then expense both the excess and wages, then transfer the net received to the worker

yxpma

悉尼浪子 发表于 2021-8-17 18:13
You should gross up the insurance payout, then expense both the excess and wages, then transfer the  ...

亲亲，感谢您的回复。

可能是我没说清楚，其实从第二次收到的refund开始，都是WorkCover给多少，我们就转手把钱给员工，一分不留。

让我困惑的，是第一次收到的refund的journal处理方式。

例如，员工未受伤前，一天薪水1000，那么，受伤后，即使他不上班，我司还是要支付他一天一千的薪水的。所以，对于第一天的薪水的完整的journal应该如下：

1. 正常支付第一天的薪水：

Dr: Wages Expense: 1000

Cr: PAYG payable: 300

Cr: Bank 700

2. 记录从work cover处收到的refund:

Dr: Bank 1000
Cr: Wages Expense 1000

3. 记录excess fee

Dr:Excess Expense 1000
Cr: Bank 1000

第二和第三步合起来，就成了 Dr： Excess Expense1000 Cr. Wages Expense 1000.

我的理解对吗？