PR登陆，海外的基金分红需要在澳洲缴税吗？

rains

代朋友问一个问题，请大神不吝赐教。

他的PR办下来了，人还没登陆，计划几个月后登陆，现在持有一些基金，立刻赎出来是亏的，打算不动，继续持有。
问题：如果继续保留海外的基金，基金分红收入是需要缴税的吗，以后的资本增值呢？前提是：这些基金都是他成为PR之前，登陆之前的购买的。

夏朵赫

首先有PR不代表就是tax resident，要等到他正式登陆澳大利亚然后满足tax residency requirement 才算是Australian Tax Resident. 比如他要是拖家带口国内房子都卖了 来了澳大利亚基本上不会回去了那就是tax resident， 要是两头跑家里人都在国内就不一定了

假设他来了以后是tax resident，基金的分红收入和资本增值都要在澳大利亚缴税的（如果你都申报了的话。。。)，在国内对基金收入交过税的话 在澳大利亚可以拿一定的税务抵扣
资本增值的话是按照他成为tax resident的那一天 资本的价值来作为cost base，在那之前都不用缴税（当然如果亏了的话就只能自己吃进），之后的话就按照正常capital gain tax 算了

如果有不对的话 还请各位大神指正

kenkoh40

夏朵赫 发表于 2016-4-26 19:45
首先有PR不代表就是tax resident，要等到他正式登陆澳大利亚然后满足tax residency requirement 才算是Aust ...

fzds

夏朵赫 发表于 2016-4-26 19:45
首先有PR不代表就是tax resident，要等到他正式登陆澳大利亚然后满足tax residency requirement 才算是Aust ...

理论上只要开始长登了就算税务居民了。这种情况下不用报税必须满足：一整年都没在澳洲呆着、在澳洲没有资产（房子、银行存款、车子等等）。在ATO网站有要不要申报的测试的。
在澳洲以外地区的分红等收入，从长登的第一天就算应税收入了。但Capital Gain的计算，好像长登那天不算是Capital Event，如果长登以后卖掉，要从买入那天计算损益的。我还专门打电话问过ATO。
所以如果有亏损，而又打算以后老实申报中国的收入的，最好长登后再卖。这样可以把亏损计算到Capital Loss，以后可以抵扣收益。
对于房子，如果已经居住过很多年，不知道能不能按澳洲的自住房概念来算免税？

夏朵赫

fzds 发表于 2016-4-26 21:07
理论上只要开始长登了就算税务居民了。这种情况下不用报税必须满足：一整年都没在澳洲呆着、在澳洲没有资 ...

cost base不是按照买入价 是按照变成税务居民的那天的市场价来的

https://www.ato.gov.au/General/C ... n-foreign-residents,-temporary-residents-and-changing-residency/?page=4

另外房子是可以按照自住房来计算capital gain的

http://law.ato.gov.au/atolaw/view.htm?DocID=aid/aid2010101/00001

fzds

夏朵赫 发表于 2016-4-26 21:25
cost base不是按照买入价 是按照变成税务居民的那天的市场价来的

https://www.ato.gov.au/General/Capit ...

我按买入成本价计算，还递交了个书面的amendment，ATO也同意了哦。而且还电话咨询过。

Mrsmile

mark~学习了~

rains

fzds 发表于 2016-4-27 09:26
我按买入成本价计算，还递交了个书面的amendment，ATO也同意了哦。而且还电话咨询过。 ...

感谢分享！

你说的买入成本，指的是基金还是房产的买入成本？

fzds

rains 发表于 2016-4-27 12:12
感谢分享！

你说的买入成本，指的是基金还是房产的买入成本？

基金。也是投资了好多年，巨亏。

rains

明白了，多谢。他手上的基金现在亏着，多半登陆前不会卖，如果以后亏损可以抵消部分收益，这个信息很重要，我转告朋友。

hashman

卖了换澳币再转过来，不需要交税吧。

BarryAllen

。。。没事交什么税，先不管法律，你在海外赚的钱，跟澳洲政府屁关系没有，就算你交税，也轮不到ATO收。而且很多海外收入已经是交过税的了，凭什么再给澳洲政府宰一次。

rains

hashman 发表于 2016-4-27 13:11
卖了换澳币再转过来，不需要交税吧。

他说现金不好带，不亏的话好像有几十万（人民币），过来的话打算正经从银行汇款，所以也想问问清楚如果申报的话税务的情况，这样心里有底。

JohnnySu

2楼解释得很清楚了。

yl001

同意12楼的。。。
这都什么跟什么啊。。。交个毛毛税啊
先不说，很多海外收入在海外已经被收过一次税了。。。
就算是无税收入，妈呀，我真是服了，澳洲哪能知道你那些海外收入啊。。。别说你只是PR了。。。大把澳洲公民的华人，在国内大把财产，大把基金，大把存款，还有很多领着国内养老金的呢。。。谁交过一分钱的税了？
ANYWAY，我说的这些当然是不对的。。。但。。。钱都是自己的。在澳洲上班那是没办法，该交的交，也不去作假领福利，但是有些东西，没必要这么便宜澳洲政府。

pandababy

不能帮楼下加分苦啊

gsh1001

看了楼上的问题,想再请教一下:

比如如果9月16日登陆澳洲.  但是澳洲财年是7月1日开始计算,那么国内有工资收入,7月,8月和9月前半个月的工资收入是否纳入澳洲的收入申报?  还是只是从9月16日以后的收入纳入申报?

putian10

夏朵赫 发表于 2016-4-26 19:45
首先有PR不代表就是tax resident，要等到他正式登陆澳大利亚然后满足tax residency requirement 才算是Aust ...

登陆后申请了ATO账号，是否就意味着国内收入需要缴税？不申请就不用

夏朵赫

gsh1001 发表于 2016-5-16 14:03
看了楼上的问题,想再请教一下:

比如如果9月16日登陆澳洲.  但是澳洲财年是7月1日开始计算,那么国内有工资 ...

from 16 Sep

夏朵赫

putian10 发表于 2016-5-16 14:10
登陆后申请了ATO账号，是否就意味着国内收入需要缴税？不申请就不用

still depending on your tax residency - a tax file number is not a guideline of whether you should declare your overseas income or not

your foreign income is only assessable if you are an Australian Tax Resident

蝴蝶之翼

putian10 发表于 2016-5-16 14:10
登陆后申请了ATO账号，是否就意味着国内收入需要缴税？不申请就不用

首先要判别你是否澳洲的税务居民，这和你是否有ATO帐号无关。

如果是澳洲的税务居民，那么你在中国国内的收入理论上需要交税。然后要看你在中国国内的收入（例如工资，例如利息等）是否已经向中国政府交税，澳洲不会双重征税的，

luluwawa

yl001 发表于 2016-4-27 16:01
同意12楼的。。。
这都什么跟什么啊。。。交个毛毛税啊
先不说，很多海外收入在海外已经被收过一次税了。。 ...

luluwawa

fzds 发表于 2016-4-26 21:07
理论上只要开始长登了就算税务居民了。这种情况下不用报税必须满足：一整年都没在澳洲呆着、在澳洲没有资 ...

据我所知是一年在澳洲住不够180天，其他条件和你说的一样，可以认定为非纳税居民

putian10

蝴蝶之翼 发表于 2016-5-16 22:32
首先要判别你是否澳洲的税务居民，这和你是否有ATO帐号无关。

如果是澳洲的税务居民，那么你在中国国内 ...

多谢回答。
那么在国内的房或股票收入需要在澳洲缴税么？如果是税务居民

fzds

gsh1001 发表于 2016-5-16 14:03
看了楼上的问题,想再请教一下:

比如如果9月16日登陆澳洲.  但是澳洲财年是7月1日开始计算,那么国内有工资 ...

从成为Taxpayer的时间起算，以前的不用申报。

fzds

gsh1001 发表于 2016-5-16 14:03
看了楼上的问题,想再请教一下:

比如如果9月16日登陆澳洲.  但是澳洲财年是7月1日开始计算,那么国内有工资 ...

当然了，你第一年的免纳税额也会被相应扣减。具体下个eTax看看就知道了。
注意你在中国的已纳税额在澳洲可以抵扣地哦。

fzds

yl001 发表于 2016-4-27 16:01
同意12楼的。。。
这都什么跟什么啊。。。交个毛毛税啊
先不说，很多海外收入在海外已经被收过一次税了。。 ...

目前ATO是查不到中国的收入。但你看美国不是开始和其他国家交换银行数据了吗？个人认为i澳洲早晚也会这样的，中国政府也会有需要澳洲政府协助的地方，比如抓贪官，这些都是可以交换的利益。
再说了，在中国已经缴纳的税款，在澳洲也是可以抵扣的，而且每人每年不是也有1万8的免税额度嘛，实际上很多人只需要申报，不需要补税或者需要补的并不多。何必给自己留个风险点呢？

蝴蝶之翼

putian10 发表于 2016-5-16 23:59
多谢回答。
那么在国内的房或股票收入需要在澳洲缴税么？如果是税务居民 ...

对于澳洲税务居民，其在全球的收入理论上都应该向澳洲税务局申报，并判断是否需要纳税。

对于澳洲税务居民，如果在中国继续有炒股收益（是财政年度中已经确认的，浮亏浮盈不算），理论上应该向ATO申报并纳税。

同样，其中国国内的房产，如果有租金收入，或者卖出后，都是要算成投资收益的。这里要注意的是起始点是按照成为税务居民的时间开始算的。例如你十年前在中国买房花了100万，两年前成为澳洲税务居民，那时这房子价值500万；今年你将这房子在550万卖出。那么你投资盈利是50万，再减去几十万的贷款利息，各种费用什么的，实际你要缴纳的税额比想象中要小。

yyyang99