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澳洲金融时报：澳洲富人一次性增加养老金的策略 如果你卖掉房产后有多余现金可投资，没有比养老金这种低税/免税的环境更好的去处了。 只要你在2025年6月30日的养老金总额少于二百万澳元，你就可以进行税后（非优惠）缴纳。 如果你卖掉的是自己连续持有至少10年的住房，不论你的年龄或账户余额多少，都可以把这笔钱放进养老金。 如果因为出售而面临资本利得税（CGT）账单，可以考虑进行个人可抵扣（优惠）缴纳。 从67岁起想申报税收抵扣，你必须满足工作测试（30天内有40小时的有酬工作）或工作测试豁免（上一财年已满足工作测试；在2025年6月30日的养老金总额低于三十万澳元；且此前未申报过）。 年长的澳洲居民在度过自己满75岁所在月份结束后的第28天之后，不能再自愿缴纳养老金，只有一个例外。 唯一的例外 如果你卖掉自住房且已年满55岁，你可能有资格进行“缩小住房缴纳”（downsizer contribution）。 缩小住房缴纳不受年龄限制，比如80岁也可以；也不受养老金总额测试限制，因为它不是非优惠缴纳。 注意：如果你未满65岁，这笔钱将被“保留”，也就是暂时不能动用，和其他缴纳一样，直到你满足“提取条件”，通常是年满60岁退休。 要进行缩小住房缴纳，必须来源于出售位于澳洲的房产，且该房产由你或你的配偶连续持有至少10年。 重点是，该房产必须符合或者如果是在1985年9月20日之前购入，也会被视为符合资本利得税主要居所豁免（全部或部分）。 因此，这套房必须在某个阶段是你的主要居所，但不要求出售时仍是你的家，也不要求整整10年都住在里面。 你可缴纳的金额为出售所得与三十万澳元两者中的较小者；夫妻最多可合计缴纳六十万澳元。 这笔缴纳必须在法律所有权变更之日（即房产结算）后的90天内完成。 别被这个名字误导 即使你卖掉住房去买更大的房子，你也可以进行缩小住房缴纳，前提是你确实又买房；当然你也可以去租房，或搬入一套投资房、度假屋，甚至入住养老院。 你甚至不需要卖掉自己现在居住的房子，你也可以卖掉另一处曾经作为你住房的房产来进行这项缴纳。 夫妻双方各自都可能符合缩小住房缴纳的资格，即使只有一方的名字在产权上也是如此；但名下无产权的一方仍须满足要求，包括曾在该房产中居住。 动手之前有很多要权衡 即便你有资格做缩小住房缴纳，也并不代表你就应该这么做，这取决于你的具体情况。 对领取政府的养老金（Age Pension）的年长澳洲居民而言，自住房在资产测试中是豁免资产，但养老金里的金额在收入测试中会“按认定收入”计算，并计入资产测试。 缩小住房缴纳可能会减少，甚至取消你的养老金。 自筹养老的退休者需要考虑联邦老年人健康卡（Commonwealth Seniors Health Card）。 如果你把缩小住房缴纳转成领取养老金的账户，那么当来自该养老金及其他计入的收入每年超过99,025澳元（单身）、158,440澳元（夫妻）以及198,050澳元（因病分居的夫妻）时，你会失去这张卡，这张卡可带来包括药品福利计划（PBS）下更便宜药品在内的优惠。 如果把这笔钱保留在累积阶段（accumulation phase），则不会影响这张卡。 没人喜欢失去政府福利。 机会只有一次 如果你比较年轻，且未来养老金里可能会有很多钱，请考虑何时进行缩小住房缴纳，因为一旦做了，你就不能再因出售另一套住房而再做一次。 也就是说，如果你现在卖掉住房并做了缩小住房缴纳，那么将来即便你再次符合条件，在最需要的时候也不能再做了，而那时你可能因为当时的养老金总额过高而无法再做其他类型的缴纳。 缩小住房缴纳会增加你的养老金总额；将来如果你的总额高于当时的一般转移余额上限（transfer balance cap，TBC），你将无法再进行非优惠缴纳。 而如果你现在把售房所得用于非优惠缴纳（而不是做缩小住房缴纳），那么将来即便你的养老金总额超过了一般TBC，你仍可能有机会再做一次缩小住房缴纳。 因此，如果你未来可能符合条件，而平均持有自住房的时间大约为10年，像悉尼这样的城市平均持有时间更长，那保留这次缩小住房缴纳的机会或许更合算。 当然，这一切都建立在规则不会变化的前提上，别笑！ 如果你的养老金总额一生都不会超过一般TBC（目前为二百万澳元），那你就无需为此担心。但设想一下，若你在配偶去世后继承了其养老金中的身故福利年金，导致你的养老金总额上升到再也无法把大笔资金放进养老金的地步，那么缩小住房缴纳就会变得有用。 所以，你也许应该“留着弹药”，把机会留到真正派上用场的时候。 缩小住房缴纳能提升你的养老金，尤其当你因为年龄或余额过高而原本无法再缴纳时更为有用。 如果你卖掉了一处曾是你（或你的配偶）住房、且已持有至少10年的房产，并因此获得可投资的盈余现金，那么把钱放进养老金也许是条好路，前提是这确实适合你。   来源： https://www.afr.com/wealth/super ... per-20250919-p5mwez Colin LewisContributor Sep 25, 2025 – 5.00am |
