新手会计跪求指导bas和bank reconciliation

joyceozi

做为一个会计毕业生，找了好几个月终于找到一个bookkeeper的工作。开始还是很开心的，可是做了几天，发现这个公司的账目真是乱成一坨屎。有三个软件分别记的sales和payment等，而且之前一个会计把几个月的会计记录都弄丢了，于是被老板开了。所以现在这五六个月所有的账单都没有计入myob，也没有做bank reconciliation，我还要赶着做bas。虽然以前做过bookkeeper，可是木有bas和bank reconciliation的经验啊。面对一堆账单，以后也没人可以问了，肿么办，是不是跳进火坑了。。。求高手给点思路

按我现在的理解，是不是按照accrual basis，把这三个月的bill等各种要付钱的账单都打进myob，再和bank statement对一对，对不上的调整一下，算出所有付出的GST总和；再算出所有的收入及gst总和；再加一加payroll里要付给ATO的tax instalment，我应该就能把bas填出来了？

可是这个会计记录是不全的，是不是意味着这个帐永远就不清不楚了

smallpizza

各种要付钱的账单?就是还没付,跟bank statement对什么对啊？不如把所有的账单和收入，如支票现金都输入系统，再根据银行statement再作直接转帐收入的入账

hao_hao

你又没拿前几个月的工资，干嘛要做几个月前的烂帐
慢点慢点再慢点，就慢慢搞出来了

cydzzj

做bank reconciliation的时候根据银行记录补资料进系统吧！

KKei

从你对情况的分析,可以看出你压根连BOOKKEEPER都算不上

joaquin

Accruals 怎么能跟Bank Statement 对的上啊……昏倒

Jesper

先把cash flow做好,一切以bank statement的数据为准,然后把没录入的数据输进系统

johnnyhao

bank recon是跟银行statement对账的，不需要accrual

aileenzhang

我理解楼主的意思，显然我也是个半吊子。先把该输入的单子输进MYOB，然后再ALLOCATE PAYMENT，和BANK STMT核对。BAS 一般都是ACCRUAL的，现金的好像每个月都要报BAS。不过我就纳闷了，咋可能5，6个月都没报过BAS呢？

vrebecca123

Get the outstanding BASs in first with reasonable figures to avoid the penalty or call the ATO to get extension.
Fix the account and then, lodge amended BASs (must check the GST accounting method on the BAS statements received).
Grab whatever source documents you can get (invoices issued, bills received, and etc) and compare with information in the other software. Record the matched transactions and check the others with someone in the office.

hao_hao

做过的，电脑里可能还会有备份，MYOB你不备份，它不还老提醒你备份吗？
做了几个月的账就这么丢了也不容易。
如果不是前任成心的，有心删除了所以文件
你还是找得回来的

ronitrue

这种乱帐，建议你直接按照bank statement 往myob里面输入。

除非那些bill 是现金付款的，否则只看statement

hyundai

hao_hao 发表于 2013-2-20 22:59
你又没拿前几个月的工资，干嘛要做几个月前的烂帐
慢点慢点再慢点，就慢慢搞出来了  ...

同意这个，不着急，着急的话，老板直接丢给会计楼了，不用担心。

zmzhu

hyundai 发表于 2013-2-21 08:43
同意这个，不着急，着急的话，老板直接丢给会计楼了，不用担心。

老板不就是为了省钱嘛，要不然会这样

ferrero2010

accrual base 还是cash base 你们BAS那张纸不是写了么。我估计你们应该是小公司，cash base, 那就直接按照bank statement的数据输进去，去GST REPORT打出来不就得了。如果你MYOB里以前数据都不对，怎么Reconcile啊，就别做了。你只要保证BAS期间数据对就行了。

joyceozi

谢谢上面各位的意见和批评。我是还有很多不懂，所以来问啊。

这个公司收入不计在myob，记在另一个软件上，而且记录是完整清楚的，所以应该没有很大问题。

但是他们的各种账单也不知以前怎么记的，反正记录是已经都没了，怎么没的我也无从问起。我现在在做的bas是去年10月到12月的，应该是马上就要交了。所以这两天我就是把这三个月的所有账单打入myob，以前的账单我暂时也不管了。但是我也不知道我手头的这些bill是不是全的，所以我想这个看银行账单至少是对得出来一些的吧？

我说accrual的意思是他们有些支出，比如说买了一年的membership，是不是应该平均分摊到12个月中？

flora885

joyceozi 发表于 2013-2-21 21:19
谢谢上面各位的意见和批评。我是还有很多不懂，所以来问啊。

这个公司收入不计在myob，记在另一个软件上， ...

membership 那个是prepayment,我们threshold 是10k。 你可以根据金额大小来灵活记账。如果没有threshold,那就要按月分摊，在GL做journal,用GST exclusive amount.

楼上几位说的很对，这个bank rec 和accrual是两码事，先整理一套再另外一套，不知道你们是cash base还是accrual base的，accrual base的话就要根据情况做accrual expenses and accrual revenue，要是cash base就简单了，根据bank statement做bank rec，补帐，AR收的钱和AP付的钱都要入账，bank fees等也要记账。上述AR和AP该记账的都完毕后，那个period应该close,然后做BAS. BAS来不及的话就直接打印GSTreport照着上面的数字填。总之，按月把该入的帐都填了，要慢慢来， 不然自己也乱了。最好有时间每月再做个creditor,debtor rec,保证那几个系统互相reconcile.

cycwong21

Which suburb are you working?

KKei

flora885 发表于 2013-2-21 22:22
membership 那个是prepayment,我们threshold 是10k。 你可以根据金额大小来灵活记账。如果没有threshold, ...

说的不错,我再提些稍微UP LV的建议.

等你认为全做完了后, REVIEW前3个月的GL RECON(如果有的话), 看看有没有RECURRING GJ需要做.

如果实在没有GL RECON的话, REVIEW你公司过往12个月的P&L做些COMPARATIVE VARIANCE ANALYSIS.以确保你没拉下什么.

再说一句,不要那么快下定论你前面的会计把"东西"丢了.可能是老板诚心丢的.也可能你根本不知道也不明白你前任的工作流程或者他在做什么.尤其有MIDDLE APPLICATION的公司,在你MYOB上的AR OR BK RECON 很可能只有B/S没有TRANSACTION DETAIL,因为DETAIL在另外个软件上了.或者你们压根就是手工合成的报表,(把两个软件数据拼一起).

别太早坑你前任,因为你老板请你来是解决问题,而不是来抱怨的.

最后说句题外话, 从楼主前面的回复可以看出, 你不只是没做过会计, 压根会计知识基础真的也不怎样. 所以别急着抱怨, 极有可能你根本看不懂你前任在做什么. 同做会计的,真额水平可以差上一天一地了,我朋友之前是CY ACCT (公司就她一个会计和2 ACCT STAFF). 由于生小孩, 她去休了7个月产假 老板找了家小事务所顶替她位子7个月. 结果回来一看,不看不知道,一看吓一跳. 过往2次BAS 没有一期对的上公司会计软件的数字.人家是工程项目公司, 好好的用STAG OF COMPLETION 去REGENIZE INCOME.  结果回来一看 硬是被那要命的会计事务所改成 COMPLETETION METHOD 了. 其中因为跨财年, 整个退税都错的一塌糊涂.后来老板知道后,直接上SMALL CLAIM. 要那个事务所退了7个月所有费用外加20K的补偿(后面员工的OVERTIME).

所以楼主连PREPAY和ACCRUAL都没搞清的情况下, 慎言~~口下积德.

牵黄擎苍

KKei 发表于 2013-2-22 07:49
说的不错,我再提些稍微UP LV的建议.

等你认为全做完了后, REVIEW前3个月的GL RECON(如果有的话), 看看有 ...

楼主不是说了嘛，刚毕业，没经验所以才上来请教指导。你有必要这么说人家，挖苦人家嘛！你也要口下积德哈！！你也是经历不懂到懂这个过程的。

KKei

牵黄擎苍 发表于 2013-2-22 17:20
楼主不是说了嘛，刚毕业，没经验所以才上来请教指导。你有必要这么说人家，挖苦人家嘛！你也要口下积德哈 ...

楼主说的 "虽然以前做过bookkeeper", 难道是假的?

怎么得到这份工不重要. 如果想要问问题, 请诚实.不懂 不要装?OK

稍微有经验点, 看看楼主的描述 肯定知道楼主的 "情况了". 反倒是 你 说你真的都不会.我很愿意教.

kisskisskiss

不能怪楼主 大家来好好安慰楼主 懂业务的大师 请给些建议 楼主已经做的相当好 是好的榜样 现实社会就是钱难攒 找工难  楼主的经历让人很伤心 实在值得同情呀 这样年轻,刚毕业, 就要承受巨大生活工作的压力 人人都会感到伤心和同情楼主的 试问，如果楼主的家长在新春之际 知道儿/女在澳洲如此艰难的生活 怎么会不落泪 怎么会不伤感  怎么会不心酸 换了谁都会很难过 很心痛的呀  移民局 大学就知道收费 小老板就知道剥削 真心愿楼主行大运 到好的单位

joyceozi

kisskisskiss 发表于 2013-2-23 19:54
不能怪楼主 大家来好好安慰楼主 现实社会就是钱难攒 供大于求找工难  楼主的经历让人很伤心 实在值得同情呀 ...

看得我都要哭了。。。

其实我一直没怪过谁。觉得在学校里学了很多，到了工作时候才发现，还是经常会手足无措。能做的就只是各处不耻下问。竞争强烈，更是要不断得让自己进步。我也没有怪老板或者前任的意思，我只是觉得既然我接手做了，就要尽力做好；碰到不懂的地方，当然要弄清楚再做。小老板是抠，但至少还在我能忍耐的程度，不像之前在华人老板那最后忍不住就走人了。。。
这个老板会做生意，但不懂会计，各种资料乱丢。我想这也可能是她会要我这个没做过bas的人做bas的原因吧。工作是难找，但我也很清楚，自吹自擂一些自己不会的东西是自找苦吃。但是机会来了，我也不会放过。

前面有很多前辈给了我很多意见，我真心很谢谢大家。这几天我也是结合大家的指导和公司的具体情况，总算是快完成了。对于那些质疑我的人，我也不想理会。我是来请教的，不是来找骂的。

kikizhu7

我也是进来学习一下
LZ其实没什么好哭的 我反而挺羡慕你的 往好的方面看 这么多人帮你 等你都理顺了 你就又进了一个level了

随便搭车问一句之前提到的

“最好有时间每月再做个creditor,debtor rec,保证那几个系统互相reconcile.”

是对creditor/debtor的GL account balance 和 AR/AP monthly report 么?

Jocelynlele

LZ慢慢来，都有一个由不会到会的过程。

dwzy

楼主过来向大家请教问题的，会的人就解答一下，没必要指责啊。
楼主加油！

water2008

kikizhu7 发表于 2013-2-24 19:48
我也是进来学习一下
LZ其实没什么好哭的 我反而挺羡慕你的 往好的方面看 这么多人帮你 等你都理顺了 你就 ...

是对creditor/debtor的GL account balance 和 AR/AP monthly report 么?

是

心闲气静

加油

selina79

楼主加油，都是从工作中一步一步学来的，慢慢来

BlueMountainAu

kisskisskiss 发表于 2013-2-23 18:54
不能怪楼主 大家来好好安慰楼主 懂业务的大师 请给些建议 楼主已经做的相当好 是好的榜样 现实社会就是钱难 ...

哈哈哈，看的我眼泪哗哗地⋯笑的，不就是新手上路，开始学习新东西，老板还给工资，多好，哪有你说的这么悲惨，你比倪萍姐姐还会煽情