2011 个人所得税的退税流程与材料准备

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材料准备：

工作收入：	请跟您的雇主索要一份年终工资单 (PAYG payment summary or Group Certificate）
银行利息：	一般6月份的最后一封银行信会告诉您这个财政年的利息所得. 您也可以登录您的网络银行查询。
投资房产收入：	房地产中介会在6月30日结束后，给您发一封信，告诉您一年的收入与支出。 如果您有其它支出，并且没有列入此表内，请将资料带来。　 （例如贷款利息与您自己支付的维修费等）
股票/外汇投资：	请使用您的交易软件打印出您一年的交易记录。（例如 Etrade的 Yearly Trading Statement) 如果您有卖掉去年或者之前购买的股票，请将您当时购买时的交易记录打印下来。
小生意报税：	您可以选择自己计算好收入与支出，或者将所有收据与银行单带到我们这里来。

[ 本帖最后由 taxfree 于 2011-6-16 10:06 编辑 ]

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退税时间：

税务局一般会在10个工作日内将您的退款转进您指定的银行账户。

报税方式：

- www.ato.gov.au 下载 ETAX

- 请会计师事务所的税务代理帮您完成报税





[ 本帖最后由 taxfree 于 2011-6-16 10:07 编辑 ]

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个人退税常见问题 ( 一 )

收入:

1.    我刚刚来到澳洲,我需要为我带入澳洲的钱付税吗？
       答: 不用。 您只需为您在澳洲生活期间所赚的钱付税。如果您带来的钱放入银行，并且得到利息，那么您就要为这部分利息支付一定的个人所得税。

2.    我跟我的妻子有一个联名银行账户,她的税率比我低, 我可以把利息都算做我妻子的收入吗？

        答: 不可以。所有的利息收入必须按照您在联名账户所占的比例分摊。

3.    我的银行利息只有10元钱，我需要在我的个人退税表上申报吗？

        答: 是的，无论多么少的利息，您都需要在您的个人退税表上申报。

4.    我有在澳洲购买股票并且收到了公司的分红,这是我在澳洲唯一的收入.我需要报税吗？

        答: 是的，您需要报税。澳洲公司的分红一般都不是把全部的应付股息分给您，而是支付您其中的一部分，另一部则需要您在退税的时候从税务局拿回。

5.    我收到税务局的信,信上说我没有申报我在银行的利息,我该怎么办？

        答: 如果您认为税务局的资料是错误的，您应该联系您的银行去核实您的利息。 如果税务局的资料有误,银行会写信给税务局解释。 您只有28天的时间去解释,所以请尽快行动。
             如果您的真的没有申报利息的收入，您就不需要联系税务局了。 税务局会修改您的个人退税表，然后给您一张账单,包含额外的应缴税款,利息,甚至有可能还要罚款。如果您不知道如何应对，请联系我们。 我们可以替您向税务局解释以减少或免除罚款。

6.     我需要在我的个人退税表上申报我从政府获得的救济金吗？

       答:  是的，这部分收入您必须申报。税务局需要知道您全部的收入以决定您的税率。 政府会在每个财政年结束后发给您一封信，并告诉您一共要申报多少救济金的收入。

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个人退税常见问题 ( 二 )


支出:


1.    请问，我的工作相关的收据要保存多久？

答: 从您递交退税申请表之日算起，您的收据需要保留五年的时间。

2.    我买了些工作用的工具，请问我能用这些抵税吗？ 能的话，能抵多少？

答:　您为工作所购买或修理工具可以用来抵税。　至于能抵多少税，要看您是否有收据以及您的收入情况。(我们建议您保留所有工作相关收据，以达到最大限度的退税)

3.    我的工作需要我购买一些书籍和杂志来补充我的专业知识，请问这些费用可以用来抵税吗？

答: 如果您购买的书籍是使您所从事专业相关的，并且您需要阅读这些书籍／杂志，那么这些费用可以用来抵税。

4.    我买了防晒霜，这个费用可以用来抵税吗？

答：如果您需要您长期在户外工作，那么您购买的防晒霜以及太阳镜都可以抵税。　但是只能申报工作用途的那一部分，一般不能100%抵税。

5.    我的工作需要我经常开自己的车，我需要保留什么证据才能申请税务减免？

答：税务局一共给出了四个方法，您可以按照您的需要使用其中一种，并且您每年都可以更换成更适合您的方法。为了最大限度的抵税，我们建议您建立一个连续１２周的行驶记录并保留所有相关的收据（例如油费，维修费，路费以及保险费等）。

6.    我的工作需要我自己购买火车票以及支付其它交通工具的费用，这部分费用可以用来抵税吗？

答：如果是工作需要，那么这些费用可以用来抵税。　同时，如果您必须在外地过夜的话，您还可以用部分吃饭的费用抵税。

7.    我回了一趟中国渡假，并且参加了一个跟我工作相关的讲座，请问这个费用可以用来抵税吗？

答：因为您回国的主要目的是渡假，所以您的机票不可以用来抵税，但是您为了参加讲座所产生的费用均可以用来抵税。(包含报名费，计程车费等).

8.    我把家里的一个房间当作办公室在用，请问我可以用办公室所产生的费用抵税吗？

答：可以。如果您需要在家工作，那么家庭办公室所产生的费用是可以用来抵税的。　这些费用包括：利息，房租，保险，电费，折旧，维修，除虫以及电话等费用。这些费用可以按照实际情况，用其中的一部分抵税。

9.    我为了工作需要，购买了笔记本以及新的手机。我可以用这个来抵税吗？

答，这些费用可以用来抵税。　您需要有一个完善的记录去证明多少百分比是用来工作，多少是私用的。只有工作用途的那一部分可以用来抵税。

10.    我支付了照顾小孩子的钱，这部分费用可以用来抵税吗？

答：不可以。　但是您可以通过其它政府机构(Family Assistance Office)申请部分退款。

11.    我的工作需要我穿特殊的，保护性的衣服，这部分费用可以用来抵税吗？

答：可以。　但是如果公司只是要求都穿同一颜色的衣服，那就不可以了。这类问题需要具体问题，具体分析。　如果您可以用此类衣服抵税，那么你同时还可以用清洁这类衣服的费用抵税。

12.    我退税的费用，可以用来抵税吗？

答：可以！　而且您见税务师的路上产生的费用 (例如油费，车票)，也可以用来抵税！

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澳大利亚教育退税 (Education Tax Refund)

您是否符合资格申报?

如果您在2008年7月1日至2011年6月30日财政年度为孩子的小学或中学教育之父了合资格的教育开支，在下列任意情况下你可以就这些开支申报高达50%的教育费退税:

•    你为孩子而领取A类家庭税务福利金 (FTB: Family Tax Benefit)
•    孩子领取一种付款而使你不能获得A类FTB
•    孩子在该年度内停止全日制上学并获得超过限制额的收入，而使你不能获得A类FTB。

可以使你不能获得A类FTB的付款种类包括:

•    社会保障抚恤金或福利 – 例如，青年津贴
•    劳工市场项目付款
•    制定的教育计划 – 例如，ABSTUDY 生活津贴

您可以申报哪些教育开支?
  
您可以申报购买，建立，修理及维护以下任何物品的开支:

•    手提电脑及家庭电脑
•    与电脑有关的设备，包括打印机，USB闪存驱动器，提供给特殊需要的学生的残障人士电脑设备辅助器
•    家庭互联网连接
•    作教育用途的电脑软件，包括文字处理，报表软件，数据库和讲解软件，互联网过滤器以及防病毒软件
•    学校课本以及其他学校教学资料印刷品，包括制定的课本，辅助学习资料，学习指南以及文具
•    制定的职业工具

您不能申报:

•    学费
•    校服费
•    学生参加学校举行的课外活动
•    补习开支
•    乐器
•    体育器材
•    学校科目附加费
•    电脑游戏及游戏机
•    建筑附加费
•    图书馆书本费
•    学校照片
•    捐赠
•    候补名单费
•    交通费
•    会员费
•    学校小食部开支

您可以申报多少？

如果您全负责照顾孩子，你可以申报50%合资格的开支，这些开支高达：

2010-2011:

•    $794 (每位合资格的就读小学的学生) – 即，高达$ 397的退款
•    $1588 (每位合资格的就读中学的学生) – 即，高达$ 794的退款

2009-2010:

•    $780 (每位合资格的就读小学的学生) – 即，高达$ 390的退款
•    $1558 (每位合资格的就读中学的学生) – 即，高达$ 779的退款

2008 – 2009:

•    $750 (每位合资格的就读小学的学生) – 即，高达$ 375的退款
•    $1500 (每位合资格的就读中学的学生) – 即，高达$ 750的退款

如果你的开支超过你在该年度的退款限额，只要你仍然符合资格，任何超出的部分将留待来年的退款申报

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请问 自住房 在05年40万 买的  今年55万卖掉  怎样计税？

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自住房不交税的

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mimibear

求教：我去年6月中旬前买了一辆七座的大车，是以私人名义买的。半年后买了一个生意，在经营生意的过程中经常使用到这辆车。请问我可以将这辆车转到以生意的名义来购买的吗？如果可以，应该如何办理相关手续呢？

zbeibei2005

Thanks

两生花

mark~

liaotang

刚来ＯＺ不久，　请问LZ， 澳大利亚政府会寄东西来叫交税的吗？

七朵花

感谢楼主分享，很详细。

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精华啊

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非常有用