AP aging report 和balance sheet上面的trade credit 不match

ailili

请问大家有遇到过这样的情况吗

AP aging report 和balance sheet上面的trade credit 不match
软件用的是MYOB

astina

总账和明细不能reconcile是有的，一般是GL错，你看看aging report上有没有cut off以后的transaction,或者异常的手工调整之类没有入总账的

ailili

谢谢阿丝！！！

什么样的手工调整，能不能举个例子简单说明一下
经验还比较浅，所以有点不明白

astina

比如credit note，或者一个发票开出去之后又改了金额等等，这些非常规项目

joaquin

或者某个Creditor的GL setup不对，去了其他地方也是有可能的

lifengj

不知道MYOB是不是可以BLOCK "DIRECT POSTING"这个选项？我们公司的ERP是有的，AP和AR在TRIAL BALANCE的ACCOUNT都是不能DIRECT POSTING，这样就杜绝了问题。

打个比方，在你做JOURNAL之前AGING REPORT 和TRADE CREDIT 都是100快，但你并没有BLOCK DIRECT POSING的功能，然后我们付给了SUPPLIER40块。

正确的做法是 DR SUPPLIER ACCOUNT CR CASH AT BANK，这样之后AGING REPORT和BALANCE SHEET上的TRADE CREDIT都应该下降到60块。

但如果你做的是DR TRADE CREDIT ACCOUNT（就是你在BALANCE SHEET上的那个ACCOUNT，并没有通过SUPPLIER ACCOUNT）， CR CASH。 那么做完后你的AP AGING (根据所有的SUPPLIER 的BALANCE）和TRADE CREDIT 就对不起来。
AP AGING还保持100块（因为你并没有通过SUB LEDGER ACCOUNT )，但TRADE CREDIT 已经降低到了60块。

所有的POSTING都该通过SUB LEDGER进入CONTROL ACCOUNT。 在这里例子里，你的SUPPLIER就是SUB LEDGER ACCOUNT, TRADE CREDIT就是CONTROL ACCOUNT.

AR也是同理。

ailili

非常非常感谢，特别是楼上的码了那么多字，我这下完全明白了
从来没有加过分。。。。。。。。。。。。

怎么办？？？？

lifengj

哈哈，没事。很多ERP的软件有这个功能，但我不清楚MYOB,我们直接BLOCK了DIRECT POSTING这个功能，所以AP和AR跟SUB LEDGER是从来都能对上的。

另外就是很多ERP软件可以设置SUPER USER等，这样除非是ACCOUNTANT，普通的AP和AR是碰不到ASSET和LIABILITY的ACCOUNT，或者把每个人负责的ACCOUNT都设置好，这样对不起来你也没话说，因为这几个ACCOUNT就是专人用，别人不可能碰。

理论说起来麻烦，用数字举个例子会很直接。