如何避免你去世后 Super给错误的人继承

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澳洲金融时报：如何避免你去世后 Super给错误的人继承

如果你有重组家庭，或有特别顾虑，你需要考虑做一份具有约束力的死亡抚恤金指定（BDBN）。

你的退休金（superannuation）是你的钱。即使你要很多年后才能动用，也要把它当作资产来管理。

这包括在你去世时它该怎么分配，听起来不吉利，但我们必须提前规划。

有一份遗产规划很重要，能确保你去世后，你的遗产资产能及时到达正确的人手中。

但退休金并不自动属于“遗产资产”。除非你或你的退休金受托人明确指向你的遗产（通过你的法定个人代表LPR，通常是遗嘱执行人），否则它不会受你的遗嘱支配。

如何处置退休金

你可以把退休金留给任何人，但只有特定受益人可以直接从你的基金领取，因为法律规定了“合格受养人”。

只有你的配偶（含事实婚姻伴侣）、子女（任何年龄）、对你在经济上有依赖的人，或与你有相互依赖关系的人，才能直接领取你的退休金。

如果你想把退休金留给其它人，比如兄弟姐妹、父母、前配偶或慈善机构，那就指定你的LPR，再在遗嘱中处理，所以请确保你有有效遗嘱。

遗憾的是，很多澳洲人没有遗嘱。

退休金受益人指定

你有多种方式安排你去世后的退休金分配。

你可以做“有期限/无期限”的具有约束力的死亡抚恤金指定（BDBN）、非约束力指定、把养老金收入流设为“可继承”（reversionary）受益人，或者（若为自管型退休基金SMSF）把你的意愿写入基金信托契约。

有效的BDBN和/或可继承养老金，能最大程度确定你的退休金最终流向。

如果基金不提供BDBN，那么谁领你的退休金，将由受托人裁量；你的指定仅是意愿参考。

即便基金支持BDBN，若指定已过期、签署不合规，或指定了不合格受益人，该指定也无效，仍会回到受托人裁量。


我需要做“具有约束力”的指定吗？

很多人说，必须做“具有约束力”指定，才会得到想要的结果。但不一定——要看具体情况。

是否实施BDBN不应“一刀切”。但在很多情形很关键。比如你有重组家庭，想把退休金只留给前段关系的孩子，不给现任伴侣；或只留给现任伴侣，因为你已对孩子另作安排。
如果你担心你的遗产会被挑战，不想让退休金暴露在纠纷中，你也可以做一个指向受养人的BDBN。这在除新州外的各州更要考虑，新州有“拟制遗产”的概念，会把遗产范围延伸到逝者名下以外的资产。

如果你不想让脆弱受益人直接拿到大笔钱（比如未成年人、花钱大手大脚者、赌徒、药物成瘾者），或不想钱在其分手时落入其配偶之手，你也可做指向LPR的BDBN，让退休金按遗嘱在遗产内分配。

通常，成年子女若直接从基金领取你的退休金，只能以一次性给付（lump sum）方式。你也许更愿意用BDBN把钱先导入遗产，再按遗嘱分配。

这样，死亡抚恤金由遗产纳税，而不是由基金扣税；受益人不用缴医保征费（Medicare levy），也不会把这笔钱算入其应税收入，避免税务与Centrelink问题。
理想做法是在遗嘱里专门“划出”退休金条款，指向遗产，方便执行人处理税务。

对于SMSF的传承，谁在你去世后控制基金，谁就决定如何、向谁支付利益。你可以用BDBN提高确定性，但仍需把基金控制权交给可信任的人，否则未必能顺利支付。

受托人裁量

受托人裁量的好处是会考虑你去世当时的实际情况；而有效的BDBN即使与你现状不再匹配，也必须照做。

例如，你法律上仍已婚、但已分居，并有新伴侣；若你有一份指向分居配偶的BDBN，它仍会被执行，即便你本想把钱给新伴侣。

如果你不是重组家庭，家庭关系和睦稳定、争议概率低，那么在没有BDBN的情况下，你也有较大把握让退休金按你的意愿去向。

我去世后，退休金养老金会怎样？

当你开启养老金收入流（如账户式养老金）时，你可指定“可继承受益人”（如配偶），让其在你去世后自动继续领取，养老金不停止。

是否设为“可继承”，不应机械处理，需结合整体遗产规划，才能得到想要的结果。

因“可继承养老金”在你去世后并不终止，不会产生“死亡抚恤金”，所以此处不需要受益人“指定”。

只有当涉及死亡抚恤金时才需要“指定”，养老金一旦“转承”到你配偶名下后，等到配偶去世，该养老金将停止并形成死亡抚恤金；这时配偶需要做自己的指定。

积累账户（accumulation）和“非可继承”的养老金则需要指定；可以是具有约束力或非约束力。

如果你既有BDBN，又与“可继承养老金”的安排相冲突，一般以养老金“可继承”安排为准，但最终要看基金的治理规则。

BDBN的确定性很有吸引力，但如果不及时更新，也可能带来意外后果。

不管怎样，请务必做出有效指定，不要听天由命。






来源：

https://www.afr.com/wealth/super ... die-20251020-p5n3up

Colin LewisContributor
Oct 31, 2025 – 9.40am

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本文要点:

1. 退休金不自动受遗嘱约束，除非由你或受托人把它指向遗产（LPR）。想留给非合格受养人，就先导入遗产再在遗嘱中分配。

2. BDBN与可继承养老金能提高确定性；基金不提供BDBN时，最终归属由受托人裁量，指定只作参考，且无效指定会被忽略。

3. 重组家庭、担心遗产被挑战、或受益人脆弱等情形，BDBN尤为关键；也可指向LPR，以便在遗产层面优化税务与Centrelink影响。

4. 成年子女直接领取多为一次性给付；经遗产分配可在遗产纳税，避免把款项计入受益人当期应税收入与医保征费。

5. SMSF关键在“控制权传承”，仅有BDBN不够；要确保可信任的人在你身后能按意愿执行支付与分配。

6. 受托人裁量能考虑身故时现实状况；但BDBN必须照办。定期更新指定与遗嘱，避免分居、改嫁等情形引发与初衷相悖的结果。

JHHHS

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