专家向财长建议：减少资本利得税和信托税的折扣，以降低个人所得税

dootbear

澳洲金融时报：专家向财长建议：减少资本利得税和信托税的折扣，以降低个人所得税

税务专家在堪培拉呼吁联邦财政部长查默斯，应当削减来自房产和股票的资本利得税、信托以及养老金的过度税收优惠，以筹集资金用于降低个人所得税，从而奖励劳动年龄群体并改善联邦预算。

周五，在国会大厦举行的一场圆桌会议上，经济学家们集中讨论了政府过度依赖来自工资的个人所得税的问题。

相反，他们呼吁调整税收体系，使其对依靠劳动收入的年轻一代更公平，因为他们的财富较少，且远不及许多年长者所享受的低税负待遇。

大约100名利益相关者挤满了委员会会议室。

此次活动由独立议员斯班德（Allegra Spender）组织，她一直在敦促财长查默斯在下个月的经济圆桌会议上推动税制改革。

前财政部官员斯图尔特（Miranda Stewart）曾在去年被短期借调至查默斯的部门，为税改方案提供建议。

她表示，为了抑制对杠杆房产的“过度投资”，应将50%的资本利得税（CGT）折扣降低到25%至30%，并应限制负扣税。

她还表示，信托也应当加重征税，以减少会计师和律师建议下的避税行为。

斯图尔特说：“我会通过对信托权益和信托分配征收预扣税来解决这个问题；比如说，征收30%的不可退还的预扣税。”

她现在是墨尔本大学的教授。

“普通工薪族每两周都要被扣税。”

她表示，通过这种方式筹集的收入可以通过税收转移支付系统返还给工作家庭，同时减少预算赤字。

上个月，查默斯已将税收改革列入议程，他表示希望减轻所得税压力，让预算更加可持续。

他承认，去年他曾让财政部对资本利得税和负扣税的潜在调整进行建模。但总理阿尔巴尼斯在5月选举前排除了进行这些调整的可能性。

巨大的税收差距

财政部去年还加大了对家庭信托的审查，数据显示，大约170万人通过这种税收优惠的投资工具获得了近600亿澳元的收入。

周五提出的提高个人投资税收的建议与工党在2019年大选期间肖顿（Bill Shorten）提出的想法类似，但当时的反对党并没有提供所得税减免作为交换，而专家们现在建议这样做是为了控制税级递增效应。

新的研究显示，资本利得税折扣正在造成高收入者之间的税负差距，这取决于他们主要收入是来自工资，还是来自房产和股票等投资。

根据e61研究所的数据，对于收入超过18.7万澳元的前5%人群，有效税率可能低于20%，也可能高于40%。这种差距主要归因于资本利得税折扣、养老金税收优惠和其他扣除。

e61主席卡普兰（Greg Kaplan）表示，高收入群体之间不公平的税收状况正鼓励人们优先追求税延的资本利得收入，而不是投资教育和技能去赚取工资，而这些工资要按最高47%的边际税率缴税。

卡普兰在堪培拉的圆桌会议上表示：“对你来说最糟糕的情况，就是作为一名员工把所有收入都来自工资”。

他说：“我们向年轻人传递的信息是，如果你想变得富有、想为社会缴纳最多的所得税，那就选择一条能够产生资本利得的职业道路，去做房地产开发或基金管理，而不是从事那些对生产力至关重要的工程职业。”

“税收体系正在把最有才华的人才推离那些依靠工资收入回报的职业，哪怕这些职业才是他们技能最有价值的地方，也是对澳洲经济长期表现最重要的岗位。”

尽管最大的税收差距主要集中在前5%的收入群体中，但e61发现，这一群体贡献了总所得税收入的37%，因此对税基和经济的影响十分重大。

西太平洋银行首席经济学家埃利斯（Luci Ellis）建议削减50%的资本利得税折扣，并通过每年2.5%的幅度对所得税档位和转移支付进行指数化调整。

她表示，这将有助于澳洲储备银行实现其通胀目标。

公共会计师协会高级税务顾问格雷科（Tony Greco）表示，普遍存在对员工高个人所得税率不公平的共识。

“对你来说最糟糕的情况，就是作为一名员工把所有收入都来自工资。”

—— e61研究所主席格雷格·卡普兰

格雷科在斯班德的活动上说：“这造成了一种套利……小企业的公司税率是25%，而个人最高边际税率是47%”。

“对从事商业的人来说，有无数方法可以降低税负，而这是不公平的，因为员工没有这样的机会。”

“员工可能会通过购买被动资产来报复。”

“如果我们降低这种套利现象，有些问题就会消失，而我们也能花更多时间专注于生产性工作。”

1986年以来最高的支出水平

独立研究中心执行主任、前《澳洲金融时报》总编辑斯塔奇伯里（Michael Stutchbury）在圆桌会议上表示，应当重建有纪律的预算规则来限制对劳动者的加税需求。

斯塔奇伯里说：“我会反对这种‘税收需要提高’的整体概念，今天我们在这里听到了一些这样的声音”。

联邦支出占经济的比重已达到自1986年以来的最高水平（不包括2020年和2021年的疫情刺激年份）。

查默斯财长在布里斯班表示，他欢迎斯班德的圆桌会议提出的想法，以及企业和工会之间围绕税收和生产力的辩论。

他说：“我知道温特沃斯选区的议员今天也在联邦议会主持一场关于税改的讨论”。

“我想非常明确地表态，我们欢迎来自经济各个领域和社区各个角落的意见。”

“很高兴看到政府经济改革圆桌会议，及相关进程带来了这样的参与和兴趣。”

“我们不指望会有一致的观点，但我们正在寻找共识。”

查默斯财长表示，他不想对潜在的税改措施玩“承诺或排除”的游戏。

与此同时，生产力委员会主席伍德（Danielle Wood）周五表示，下周的报告将建议政府调整公司税，以促进商业投资，但她排除了将30%的公司税率下调的可能性。

她在接受澳洲广播公司（ABC）采访时说：“我们担心的是我们的名义税率与其他国家相比缺乏竞争力，但我们不认为单纯降低名义税率是解决办法，因为这会让预算出现巨大的缺口”。

“所以我们要考虑的是如何强化投资激励。”

“我们要如何解决这些投资挑战，但要做到在中期保持预算中性。”

前财政秘书亨利（Ken Henry）在斯班德的圆桌会议上表示，对矿业和碳征收更高的税是“尚未完成的任务”，这暗指前总理陆克文和吉拉德工党政府时期的税收，这些税后来被前自由党总理阿博特废除。

亨利将参加查默斯8月19日至21日为期三天的生产力峰会。

前霍克工党政府经济顾问加纳特（Ross Garnaut）表示，阿博特让预算损失了数千亿澳元，如果碳税仍然存在，预算在过去十年中的大部分时间本可实现盈余，并且每年可以向家庭提供300澳元的补偿。





来源：

https://www.afr.com/wealth/tax/h ... ers-20250725-p5mhpn

John KehoeEconomics editor
Jul 25, 2025 – 7.05pm

dootbear

本文要点:

1. 专家建议缩减资本利得税、负扣税及信托优惠，用以减轻劳动者税负并缓解预算赤字。

2. e61研究显示，高收入者税负因资本利得折扣而出现20%与40%巨大差距。

3. 税制被批评误导人才追求资本利得，削弱生产性职业吸引力。

4. 生产力委员会主张通过投资激励改革公司税，而非直接降税。

5. 亨利和加纳特呼吁恢复矿业税和碳税，称其可带来数千亿预算盈余。

6. 财长查默斯强调税改广泛讨论，但未承诺具体方案，力求寻找共识。

hankz

作为无产阶级的一员，完全同意！

DaftPunk

先找一群人吹吹风 应该不久就要到国会了

Mushroomm

中文标题和英文标题意思相反。已改成相同。

joyalty

【阿博特让预算损失了数千亿澳元】

自由党：为首富吉娜和大亨们谋利义不容辞。

vch801

“对你来说最糟糕的情况，就是作为一名员工把所有收入都来自工资”。
我就处于最糟糕情况，还被工党第三阶段税改补了一刀。

joyalty

支持，减少给富裕群体的税收优惠，把省下来的钱让利给所有的打工人

Billhan1989

中文标题有误，应该是“削减资本利得税和信托税的优惠，以降低个人所得税”

dootbear

减少资本利得税和信托税的折扣（优惠），这会动了很多纳税人的蛋糕。。

不容易的。

kiddkidd

joyalty 发表于 2025-7-30 19:10
支持，减少给富裕群体的税收优惠，把省下来的钱让利给所有的打工人

也大概可能 他们执行一半，就是降低富裕群体的税收优惠！

joyalty

dootbear 发表于 2025-7-30 17:22
减少资本利得税和信托税的折扣（优惠），这会动了很多纳税人的蛋糕。。

不容易的。

嗯，动既得利益者的奶酪，从来没有容易过，但不公平的事情总不能听之任之，而且这样下去经济迟早也是个完蛋，没有活力没有生产力的提高。

joyalty

kiddkidd 发表于 2025-7-30 17:26
也大概可能 他们执行一半，就是降低富裕群体的税收优惠！

不至于，而且即便如此，能修复财政赤字，也好过现状。

joyalty

【税收体系正在把最有才华的人才推离那些依靠工资收入回报的职业，哪怕这些职业才是他们技能最有价值的地方，也是对澳洲经济长期表现最重要的岗位。】

没错，什么才华，都不如投资两套房的大爷大妈。

冰糖雪梨汁

让努力工作创造价值的群体承担最大的税负，确实不合理。

xq052b

原文说的跟翻译后的标题完全相反

dootbear

joyalty 发表于 2025-7-30 17:28
嗯，动既得利益者的奶酪，从来没有容易过，但不公平的事情总不能听之任之，而且这样下去经济迟早也是个完 ...

要改的话，只能等下一届大选 or 再下一届。

让选民们来投票，是否赞成改税法。

joyalty

dootbear 发表于 2025-7-30 17:57
要改的话，只能等下一届大选 or 再下一届。

让选民们来投票，是否赞成改税法。

不需要，现任议员就可以有立法权力

波风鸣城

工资达到一定程度后都是去炒房，不论是smsf还是负扣税，殊途同归。这简直是个笑话。生产力能有提升就有鬼了。

css2015

负扣税增加了公寓的供应，如果没有负扣税，房价也许能低一点点，但租金只会比现在高

所以负扣税真正伤害的是有能力买公寓的这部分人，但完全没有能力买房的租房客其实是受益的

dootbear

joyalty 发表于 2025-7-30 17:58
不需要，现任议员就可以有立法权力

这超出了AA总理的大选承诺范围。

大改税法，应该要让选民授权的。

大头爸爸

股票呢，持有1年以上的CGT优惠也不给了？这是逼着大家把钱投资去海外吗

Baza

这个绝对支持 虽然我有很多投资房 但是澳洲目前税收对国家无益，必须改革

joyalty

dootbear 发表于 2025-7-30 18:07
这超出了AA总理的大选承诺范围。

大改税法，应该要让选民授权的。

大选承诺不可能包含接下来几年执政的所有政策，当年霍华德以及基廷政府的税收改革也是任上就完成的。

至于授权，你已经授权给你的议员了。

joyalty

涉及宪法的东西，要公投。税法这些，议员代劳就可以了。

maxinfang

没给你大而美法案就不错了 澳洲现在就面临低productivity 生产率提高除了科技只能剥削 学学川普 砍光福利 就是不发食物卷 知道饿了 就开始干活了

sky3g

开始做些实事了，挺好。

凯瑟琳琳

1985年CGT刚推出时，老房子全部豁免，新规只针对新买的。这次提议也一样，现有房产按 Grandfather Rule 保护，不会动。所以对已经布局好地产的投资者没影响，该升值的继续升值，手里的资产照样稳稳享受原有优惠。

真正受影响的，是还没上车的年轻人和租房者。未来负扣税、资本利得一旦收紧，投资房更难买，唯一为数不多的优质投资渠道也被堵上，阶层固化只会更快。

税改从来不是劫富济贫，结果只是把未来机会彻底锁死而已，让贫的更贫而已。未上车的人无法理解规则的本质，因为只有真正亲自操作过投资房、研究过退税机制、填过报表资料的人，才会明白这里面的游戏逻辑。

凯瑟琳琳

大头爸爸 发表于 2025-7-30 18:08
股票呢，持有1年以上的CGT优惠也不给了？这是逼着大家把钱投资去海外吗

这是鼓励炒房，反正持有一年还是半年都一样收税。。。

xq052b

maxinfang 发表于 2025-7-30 18:19
没给你大而美法案就不错了 澳洲现在就面临低productivity 生产率提高除了科技只能剥削 学学川普 砍光福利  ...

床破拟以关税收入退税，每人最低$600，参议员火速提案

法案内容与受益范围

霍利议员提出的这项立法设定的退税标准与2020年新冠疫情期间特朗普政府发放的经济刺激支票类似，按照收入阶梯逐级削减，旨在帮助中低收入家庭应对通胀压力与生活成本上升。

具体包括：

•每名成人和儿童600美元退税

•年收入超过以下门槛者退税额度将减少：

•联合报税家庭：收入超过15万美元

•单亲家庭：超过112,500美元

•单身个体：超过75,000美元

•若未来关税收入超出预算，退税金额还可能高于600美元