关于美股收益的税务问题

wxm611

本人去年1月开了个IBKR账户交易美股，0基础开始，最近有一些税务问题想请教一下大家：
1. 炒美股的交易收益，要按照澳洲的财政年（7月1日～第二年6月30日）报税是吗？
2. 如果是按照澳洲的财年报税，是不是就从平台的活动报表里调出7月1日-第二年6月30日的结果，按照那个收益数据报税就可以了？
3. 活动报表里是美元收益，我按什么时间的汇率计算澳元收益呢？
4. 外汇交易收益，需要报税吗？
5. 上一个财年的美股收益/损失忘记报税了，是否可以一并算在这个财年里？上个澳洲财年几个月有点亏损，不知道能否抵消这个澳洲财年的盈利？
6. 关于30 days wash sale rule，比如我买入一家公司的股票100美元，当股价跌到80美元时我卖出，30天之内如果我以70美元再买入的话，然后很快再以100美元卖出，那么第一次交易亏损的20美元不能抵扣第二次交易的30美元利润，就是看似100进100出的操作，实际上我需要为30美元的利润交税。不知道我的这个理解对不对？
7. IBKR的活动报表里，会自动把30 days wash sale rule应用在收益数据里吗？
问题比较多，请有经验的朋友赐教。多谢多谢，分分伺候

wxm611

自己顶一下吧……
关于问题6，7，我在油管看了几个视频，大家跟我来谈钱和老李玩钱 两个频道有一些解释。我的理解如下，关于问题6里，如果第一次交易损失了20美元，30天内用70美元买入的话，交易记录里不会把20美元的损失计入其中（券商里会对本次交易标注出wash sale)，但是再次买入后，原本70美元的成本价格，会被提升到90美元（作为之前损失20美元的补偿）。如果等30天以后，以100美元卖出的话，等于利润10美元，再为此交税。美国税法也非常完善，无论在不同的平台交易产生wash sale，还是自己卖出，自己的家人，甚至自己的公司或者养老金账号买入，都会产生wash sale，全部会被发现的。
不知道我的理解对不对？
希望有经验的朋友帮看看，谢谢

zdrxb

算在外国收入里面

hlg0606

澳洲没有wash sale这一说吧 很多人都频繁短线交易啊
话说教教怎么能在美股赚钱吗 亏到怀疑人生

wxm611

hlg0606 发表于 2022-5-27 18:19
澳洲没有wash sale这一说吧 很多人都频繁短线交易啊
话说教教怎么能在美股赚钱吗 亏到怀疑人生 ...

澳股不清楚，我只买过美股，要注意wash sale的，因为要根据自己的财政年收入再决定是否交易。可是不清楚问题1-5，希望有人给解答一下。。。足迹炒美股的人这么多

hlg0606

wxm611 发表于 2022-5-27 17:11
澳股不清楚，我只买过美股，要注意wash sale的，因为要根据自己的财政年收入再决定是否交易。可是不清楚 ...

你买美股也不再美国上税
澳洲不管吧

TVBOX

借贴问个美股股息问题， 按澳洲和美国的相互协议，澳洲税务人的股息需扣15%的股息税给美国， 那剩下的85%股息需要按个人所得向澳洲再交个人所得税吗？

要的话那每年收的股息就差不多没一半了。

wxm611

TVBOX 发表于 2022-5-27 20:02
借贴问个美股股息问题， 按澳洲和美国的相互协议，澳洲税务人的股息需扣15%的股息税给美国， 那剩下的85%股 ...

ATO回答CGT的说法是：If you pay capital gains tax on the sale your shares in the USA, you can claim a foreign income tax offset for this amount at item 20 Foreign source income and foreign assets or property under part H. 我的理解是如果美国付了15%，澳洲这边会减免15%的。股息应该也是类似的，这两天我也在google各种细节，具体税率还涉及到 是长期收益，短期收益，金额不同，税率也不同。。。