如何做Cash Flow Projection

一炷香

问问看着里有没有人接触过这种东西的。不是cash flow statement，老板要求的是对future cash flow的预测。

cash disbursements还好，反正公司固定支出就那么几个。

主要是cash revenue不好算。因为所在行业的特殊性，虽然公司也有30天的那种standard credit term，但是真正付款起来，还是基本由着customer来的。

大家有没有什么idea？谢谢了~~

suel

你最好先算下公司的WORKING CAPITAL RATIO,还有其他的RATIO,收款率不需要公司标准的那个,可以用历史数据来得出平均收款率,比如你的CURRENT RATIO/ACID RATIO.
做这个关键是有合理的ASSUMPTION.

一炷香

谢谢小桑子。。。。。看来要去坑以前的书了，这些东西都忘记了。。。

datou2z

香版上来问问，比自己翻书快多了～～

一炷香

对阿，大头版有没有什么idea？

Devil_Star

能不能借用ANALYSTS / BROKERS对所在行业明年的增长预测百分比， 然后再套在今年或者过往3年CASH FLOW的MOVING AVAERAGE？

胡乱说说， 请高手出来点评～

longyu68

因为我不知道你所在的行业，所以只能给你基本的思路。

你可以考虑分成2部分来算。基础数据要从历史数据中间总结，3个关键数据：
1. 现金销售比例
2. 赊销坏帐率
3. 赊销回款周期
如果你们公司有电子数据，算起来应该很容易。

按照销售预测把销售额分成现金销售和赊销，然后就可以预测销售现金流入了。

loushenghong

你们公司没有template吗？这种Forecast如果是为了预测未来现金流，需要Model （就是一些融合Assumption的模型），否则就等于随便做了。未来未发生的预算一般是为了内部Management reporting purpose，所以公司应该有一些要求和规定，否则预算多或者少都有误导的嫌疑。

不知道你们属于AFSL吗？如果是的话，就要做cash flow forecasting，这个还得过审计。

我接触的基本是Funds，Trustee，Insurance比较多。基本都有model。

一炷香

没有，公司是做杂志出版的，从来没有弄过这么正式的cash flow projection。