养老金personal contribution tax

想见ufo

谢谢分享！

che999

cncsc 发表于 2024-6-21 23:17
一打钱进super后就填表，可以这样操作，但是是不划算的，比如我现在打入5万，填好表后，super公司就withhol ...

问题来了
老公收入 13万
老婆 10万
总收入23万 超过18万

每人各付3万after tax income 去super, 降到taxable income 17万

这样Medicare levy 2%是按17万还是23万算

降到17万后，Medicare levy surcharge的 1%和1.25%还需要交吗？

cncsc

che999 发表于 2024-6-23 20:28
问题来了
老公收入 13万
老婆 10万

这你得问会计，我没有研究过

Surprisedbyjoy

che999 发表于 2024-6-23 20:28
问题来了
老公收入 13万
老婆 10万

这样Medicare levy 2%是按17万还是23万算
- 17万
降到17万后，Medicare levy surcharge的 1%和1.25%还需要交吗？
- 要。

Income for Medicare levy surcharge purposes
Income for Medicare levy surcharge (MLS) purposes is used to work out whether you have to pay the MLS and the rate you will pay.
If you have a spouse, we will use your combined income for MLS purposes.
Your income for MLS purposes is the sum of the following items for you (and your spouse, if you have one):
-Taxable income  
include the net amount on which family trust distribution tax has been paid
don't include any assessable first home super saver (FHSS) released amount for the income year under the FHSS scheme.
- Reportable fringe benefits.
Total net investment losses – the sum of  
net financial investment losses
- net rental property losses.
- Reportable super contributions – the sum of  
reportable employer super contributions
deductible personal super contributions.
- If you have a spouse, their share of the net income of a trust on which the trustee must pay tax (under section 98 of the Income Tax Assessment Act 1936) and which has not been included in their taxable income.
https://www.ato.gov.au/individua ... hresholds-and-rates

raaj

Surprisedbyjoy 发表于 2024-6-23 22:37
这样Medicare levy 2%是按17万还是23万算
- 17万
降到17万后，Medicare levy surcharge的 1%和1.25%还需 ...

不是按23万交吗？

LucyLucy妈妈

cncsc 发表于 2024-6-21 23:37
打款一定要在这个财年super的截止目期之前，一般是25日，才能算这个财年的，我说的是填表，不用这么着急， ...

请问你的表格叫intent to claim tax deduction吗？

alven

cncsc 发表于 2024-6-21 09:52
纠正一下，这个表最晚要在明年6月30日之前填，可以用carry forward 前面5年的额度，这个在ato网站上可以 ...

请教下carry forward退税的问题，请问前5年的额度今年用了之后，退税的时候是不是只在这个财政年度抵扣税啊？比如今年交了1万的税，而前5年的consesional的额度今年交了5万，如果只在今年退税的话，是不是最多只能退1万的税？

cncsc

LucyLucy妈妈 发表于 2024-6-26 15:08
请问你的表格叫intent to claim tax deduction吗？

是的

cncsc

alven 发表于 2024-6-26 16:02
请教下carry forward退税的问题，请问前5年的额度今年用了之后，退税的时候是不是只在这个财政年度抵扣税 ...

是的，税率高的高薪人士这样操作比较划算

alven

cncsc 发表于 2024-6-26 16:15
是的，税率高的高薪人士这样操作比较划算

能把这个carry forward的退税分散到前几年吗，如果前几年如果交税比较高的话？

cncsc

alven 发表于 2024-6-26 16:41
能把这个carry forward的退税分散到前几年吗，如果前几年如果交税比较高的话？ ...

不可以

QianNing

alven 发表于 2024-6-26 16:41
能把这个carry forward的退税分散到前几年吗，如果前几年如果交税比较高的话？ ...

当然能！

之后税务局可能会问你的数据为什么和养老金公司的不一致。只要能让税务局满意即可。

alven

QianNing 发表于 2024-6-26 17:09
当然能！

之后税务局可能会问你的数据为什么和养老金公司的不一致。只要能让税务局满意即可。 ...

如果今年交了1万的税，但前几年交的税有好几万，是不是把前5年的Carry forward的concessional gap的额度在今年都fill了，是不是最多只能退1万的税？

来份儿晚报

我理解是税前收入交到super就要被扣15%，我是sole trader是这样的。税后收入如果被super扣了税应该可以退回来

alven

cncsc 发表于 2024-6-26 17:04
不可以

如果不可以的话，有其他什么方法吗？今年不小心补了前5年的concessional gap，而今年的税即使全部都退回来也不足以这部分的退税.
是不是可以今年先提交一部分额度的 notice of intent，然后下一年度再提交一部分，放到下一年度再退税呢？

cncsc

alven 发表于 2024-6-26 20:45
如果不可以的话，有其他什么方法吗？今年不小心补了前5年的concessional gap，而今年的税即使全部都退回 ...

放super之前是一定要先和自己的会计商量计算好的，不能自己瞎放，你现在这个情况我不知道怎么办

如果你钱放的多的话，应税收入变高，说不定还得补税

alven

cncsc 发表于 2024-6-26 21:38
放super之前是一定要先和自己的会计商量计算好的，不能自己瞎放，你现在这个情况我不知道怎么办

如果你 ...

是不是把存入的所有钱分成两部分，一部分钱可以在6/30前提交表格，在这个财政年度退税，另一部分钱在6/30后退完税后再提交表格，那部分钱可以在下一个财政年度退税？

maggiezhu99

alven 发表于 2024-6-26 16:02
请教下carry forward退税的问题，请问前5年的额度今年用了之后，退税的时候是不是只在这个财政年度抵扣税 ...

如果2023/24年预估只有1万元的税， 说明你的taxable income 是大概$60000； 这种情况下你一下交$50000的personal contribution 到你的super, 这50000都是要课15%的税的。其实你的收入每年有 AUD182000 的免税额度的， 所以从免税的角度说你交60000-18200=41800 去你的super 是最合理的。这种情况下你保住了$18200的免税额度；否则其中的$8200进super 账户也要课15%税的。

maggiezhu99

另外， 现在讨论2023/24年度的personal contribution 好像已经有点晚了；我刚刚查了一下Austrliansuper, personal contribution 必须最晚6/21日提交才能保证本财年到账。

cncsc

alven 发表于 2024-6-26 22:14
是不是把存入的所有钱分成两部分，一部分钱可以在6/30前提交表格，在这个财政年度退税，另一部分钱在6/30 ...

你不claim的那部分就会算进non concessional contribution

maggiezhu99

我在ATO 网站查了一下交notice of intent:

When to give your notice of intent
You must give a notice of intent to claim or vary a deduction to your fund by the earlier of either the:

day you lodge your tax return for the year in which you made the contributions

end of the income year following the one in which you made the contributions.

两种选择，当然是cncsc 同学推荐的那种最好。 我以前都是傻傻的每年7月就开始填写单子，其实可以在递交tax return 前递交扣款最划算（在景气的年景）。

maggiezhu99

alven 发表于 2024-6-26 16:02
请教下carry forward退税的问题，请问前5年的额度今年用了之后，退税的时候是不是只在这个财政年度抵扣税 ...

根据50#建议， 1万元税， 60000年薪你递交 AUD41800 concessional contribution最好；剩下的进入账户的费用是 non-concessional contribution.

maggiezhu99

cncsc 发表于 2024-6-26 22:22
你不claim的那部分就会算进non concessional contribution

哈哈，我发现你把super contribution 这块吃的很透， 学习了， 谢谢~

alven

cncsc 发表于 2024-6-26 22:22
你不claim的那部分就会算进non concessional contribution

我明天来问下super公司，是不是可以spit into 两次deduction. 我是交了两次的contribution到账户里，是打算cover了前五年的concessional gap

magpiepie

che999 发表于 2024-6-23 20:28
问题来了
老公收入 13万
老婆 10万

应该交不了3万了，每年有上限，13万收入已经交 了1万多super了。超出的部分不能降低应税收入。

vcsg

maggiezhu99 发表于 2024-6-26 22:19
另外， 现在讨论2023/24年度的personal contribution 好像已经有点晚了；我刚刚查了一下Austrliansuper, pe ...

也不会，只要显示是在30号之前收到就行了。

magpiepie

maggiezhu99 发表于 2024-6-26 22:17
如果2023/24年预估只有1万元的税， 说明你的taxable income 是大概$60000； 这种情况下你一下交$50000的p ...

60000 收入其中 37000以上部分税率32.5%，18200以上部分才19%， 还要减去15%的super tax, 剩下才4%，考虑到这笔钱60岁之前不能用，不一定对每个人都划算的。

majia123

magpiepie 发表于 2024-6-27 15:08
应该交不了3万了，每年有上限，13万收入已经交 了1万多super了。超出的部分不能降低应税收入。 ...

可以补前几年的份额

raaj

vcsg 发表于 2024-6-27 15:12
也不会，只要显示是在30号之前收到就行了。

真的吗？要是不行可以退吗？

maggiezhu99

magpiepie 发表于 2024-6-27 15:20
60000 收入其中 37000以上部分税率32.5%，18200以上部分才19%， 还要减去15%的super tax, 剩下才4%，考虑 ...

而且下周开始19%的税率还会降到16%。

不过，super 就像是一个封闭基金， 如果每年10%左右的收益话，我觉得是值得的;  很多人还会放Non-concessional contribution. 不过年龄越大，super越有用。