大家公司的month end journal 都怎么处理的

mick703

由于CEO自己就是四大的AUDIT出生，他做账的方式真的很奇怪，例如PREPAID INSURANCE，他也不平摊到12个月，直接算EXPENSE一次性write off，我提出质疑他说这样做简单，我们每个月有很多外汇账户有FOREIGN EXCHANGE gain or loss，他也不Record journal，说下个月还要REVERSE，没必要，年末直接一次性做一笔，他这样说我也不好说什么，大家month end 都怎么处理的，他这样做可以么，还有系统也很奇怪，是SAP BUSINESS ONE,如果我不TICK add closing balance to account,retain earning 这个账户就不会有数字出来，还有我们公司由于是分公司，accounting period已经在去年12月份都CLOSING，这样会影响今年6月份的income tax return么，

hehua53

记个帐而已，他咋说你咋做

fqyyy

tax 方面，SME的prepaid insurance可以一次性write off
financial report方面，需要平摊12个月

FOREIGN EXCHANGE gain or loss
tax方面可能涉及到CGT

lee2267

3 楼正解。。

Tax accounting 和  Financial  accounting的 区别。。没有对错。。

LadyMary

跟CEO说升楼主做CFO吧，让他专心管business，否则你在这里就算收集了一百个正确的建议还是得听他的

亚雷特

small business的business prepaid insurance在tax purpose是可以直接做immediate deduction的。前提是你的insurance的period是在12月个以内。

但是accounting purpose不管大小大家应该都是要做allocation吧。。每月应该要有insurance exp的吧。

另外你这CEO和我老板贼像了。老说就是不用改，反正下个月要改回来。年底再改。。。。。。。。。

摩尔公园

他这样做可以，但是做财管报告的时候很多东西就反应不出来，除非他做表外调整。

lm8628

挺好的，闲的没事reverse来reverse去的，一次性搞定多好。小公司哪那么多报告分析啊。

gstfree

If you report annually, it's not necessary to post month end unrealized fx journal (SE,SF) and reverse the following month.

bai.m

我觉得他做的很合理，那么小一笔insurance，直接expense 拉倒，省的帐做的很messy.

lulucai

bai.m 发表于 2014-3-31 10:11
我觉得他做的很合理，那么小一笔insurance，直接expense 拉倒，省的帐做的很messy. ...

要看保险费多少了，有些公司几十万的保险呢

gstfree

lulucai 发表于 2014-3-31 13:35
要看保险费多少了，有些公司几十万的保险呢

一般几十万保费的公司都会每个月reporting.
所以应该prepaid and expense.

sunnyclh1211

小数额的prepayments懒得平摊了，反正都在一年内，年底就扯平了。

vaneelle

他明显是用auditor的逻辑做accounts