十个在澳洲避税的绝招(转贴)

hyql

十个在澳洲避税的绝招


在国内，一说避税，好像是不正常的，犯法的。其实避税是让自己得到更公正的对待，不能缴不该缴的税。很多退税方式（ 澳洲报税你需要掌握的基本概念 ）都是法律认可的。本文并
　　

在国内，一说避税，好像是不正常的，犯法的。其实避税是让自己得到更公正的对待，不能缴不该缴的税。很多退税方式（澳洲报税你需要掌握的基本概念）都是法律认可的。本文并不教大家弄虚作假。

1、投资澳洲房产

头几年可以在利息，维护，折旧等方面扣税。不过到第4，5年就neutral了。以后会positive gear。如果房子租金好过利息，还每年有？%的物业增值，你再交一点税也应该。

2、股票的Margin Lending

股票的Margin Lending是一种放大投资，利用股票的Margin Lending你自己出25%，银行出75%。好处是Margin Lending的利息可扣税。假设你股票的Margin Lending赚15%，如果Margin Lending的利息为9%，而你的边际税率为45%，那么你实际上净赚15% - 9%x0.55 = 10.05%。

3、Salary Sacrifice到养老金帐户

如果不小心在股票的Margin Lending捞了一笔，一个应急的办法就是提高你工资Salary Sacrifice的比例。Salary Sacrifice部分只交15%的税，否则你得按你当年的边际税率上税。

4、家庭基金

成立一个家庭基金，特别是生意经营者。这样生意所带来的营利可分摊给每个家庭成员。

5、夫妻避税

如果夫妻收入一高一低或一有一无，则通过高方为低方买配偶退休金可获得最高$540的税务优惠、或者把本来双方平均拥有的房产改为高方占比例高些、或高方为低方付出家务工资（要有书面凭证），达到降低高方税率而省钱几百几千。

6、打工者省税

工会会费、太阳眼镜、防滑鞋等。报读和打工有关的课程学费包括自学课本、参考资料、听讲座、车马费等。超时工作的餐费。打第二份工的车马费、误餐费等。临时工on call的电话费、手机费、订报费等。注册一个小生意代替你个人名字来从事同样的打工工作。这些途径都可以帮到你退税。一般来说，死打工者，是没有多少项目可以报税的，但是如果参与多种经营，就有丰富多彩的退税空间，例如打工之余炒股票，年交易次数40以上，投入资金数万。能赚钱最好，如果亏钱，可报损失，作为负数合并在你的年收入里而少缴税，等于让税务局帮你买了部分单。

7、自雇人士或家庭小生意或居家办公室避税

有许多合理支出如电脑升级、维修、电池、汽车维修、保险、汽油、招待客户、出差费用(有凭证或记录)、家居设备折旧、损耗、部分照明、取暖、上网、清洁、部分租金、电话、手机、邮费、文具、部分买报费、行业报章杂志、会费等，都可以合理申报退税。各个行业还有你可能不知道的特定报税项目，须请教你的会计师。

8、怎样少付投资增值税

尽量自住在增值最大的澳洲房产中（如果你有几套澳洲房产的话）。合理安排投资房用来自住一段时间。拥有的资产（包括股票）尽量超过一年后再出售，可享受到50%的增值折扣。在逐年计算和平均计算这两种计算增值税的方法中选择有利于你的一种。尽量在你的年收入大幅下降的情况下（如退休、辞职、长病、工伤）再出售你的投资房。实行预交支出部分、负债或省税投资、或把收入转到你的退休金供款里，只少量支取，应付生活。这些都可以少付增值税。在家人之间低于市值转让资产并不能减少增值税。如果你有投资澳洲房产又想退休时拿养老金，记得在你计划退休前五年就要转移好，否则仍然要计入你退休时的资产。

9、推迟收入和提前付款

每年6月20前，和你的雇主协商，尽量把退休金、退职费、遣散费、奖金、分红、年假费、长期服务费、病假费等有一定时间灵活的收入，安排在7.1以后入账，可推迟一年为这些费用缴税，并提供了机会在下一年里进一步避税，也可以理解成是政府给你的一年无息贷款。同理，有许多本该7.1后付的费用如：预定专业性的报章费、行业的年费、和生意有关的账单、汽车年度保险费、下一年度的贷款利息、某些可以预付利息的投资产品如借钱投资，慈善的捐款、给孩子学校捐款等，放在6.30前就付清，就可以在本年度获得退税，早一年钱到手。

10、几项值得注意的澳洲税务制度
         1、30%的托儿服务回扣。

         2、75岁以下人士：6.30前为自己买的退休金，政府会再补贴你最高$1500的super co-contribution，进入你退休金账户。


         3、高收入人士可请你的雇主把部分税前收入转入你的退休金账户，可降低你的边际税率而省钱（西方人这样做很普遍）。


         4、海外的收入不分多少，应该和境内收入分开列出来，从而享受只有10%的低税率。政府已经注意到大陆人士不报海外收入的情况（如退休金、大陆房产租金、炒中国股票、炒外汇宝），查出罚款就得不偿失了。同理，用海外收入或亲友资助来投资澳洲股票、房产、基金、债券等，好过用自己澳洲的收入来投资，可以采取亲友间立字据写借条的方法，支出就可以退税，而收入也享受10%的低税率。不要忘记银行定期利息收入的报税，可能钱不多，但是税局很容易查到，惹上不必要的麻烦。每年记得不要忘了报物业折旧（新房可以连报四十年），这是负扣税的大头，还有装修费、每年四次视察你投资物业的交通费。


         5、2004年07月01日起，55岁以上的工作者，可自动得到政府退回税款最高$500。年收入低于2万的可以自动获得政府的最高235元的补助，还可以免交占年收入的1.5%的国民保健税。所以力争把你的年收入降下来，不但可以少缴税，还可以享受政府补贴。


        6、每年高于$1500的那部分医疗费，可以凭你的私人医保公司或MEDICARE的证明来退税。


        7、如果你交了税但因遗失、贻误、推诿等原因，没有拿到老板的证明文件，你可以自己直接向税局申报，只要填写表格statutory declaration。


       8、 年薪五万以上者一定要买私人医保，否则你被罚了款可能还不知道。


以上资料仅提供启示性信息，有些“擦边球”，具体操作须和你的专业的会计师慎重商讨决定。

沐沐

学习了

园中园园艺

直接现金交易不是更好

沧浪之水

第八条是不是家庭收入15万

xingbu

好多信息都需要更新啦！

xinxin119

info not up to date .. :)

jinihong

8、 年薪五万以上者一定要买私人医保，否则你被罚了款可能还不知道。
这是为什么？

pandababy

现金为王

咪咪露

原帖由 jinihong 于 2011-5-7 09:08 发表
8、 年薪五万以上者一定要买私人医保，否则你被罚了款可能还不知道。
这是为什么？

同问

nis

这是老帖子了吧。

Gladys123

原帖由 jinihong 于 2011-5-7 09:08 发表
8、 年薪五万以上者一定要买私人医保，否则你被罚了款可能还不知道。
这是为什么？

如果你的收入超过Medicare Levy Surcharge Threshold， 而你没有私人医院保险，政府就会收你 1% 的税，称之为Medicare Levy Surcharge.

2010 financial year Medicare Levy Surcharge threshold 是
$73,000 单身没小孩；
$146,000 家庭有一个小孩，每多一个孩子threshold 上升$1500.

yyebo

原来所谓绝招就是教你如何自绝后路？！
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1、投资澳洲房产
头几年可以在利息，维护，折旧等方面扣税。不过到第4，5年就neutral了。以后会positive gear。如果房子租金好过利息，还每年有？%的物业增值，你再交一点税也应该。

==>房子永远不会跌？
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2、股票的Margin Lending

股票的Margin Lending是一种放大投资，利用股票的Margin Lending你自己出25%，银行出75%。好处是Margin Lending的利息可扣税。假设你股票的Margin Lending赚15%，如果Margin Lending的利息为9%，而你的边际税率为45%，那么你实际上净赚15% - 9%x0.55 = 10.05%。

==》股票永远不会跌？
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3、Salary Sacrifice到养老金帐户

如果不小心在股票的Margin Lending捞了一笔，一个应急的办法就是提高你工资Salary Sacrifice的比例。Salary Sacrifice部分只交15%的税，否则你得按你当年的边际税率上税。

==》多赚的钱不考虑机会成本，放到super里只为少缴税？
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4、家庭基金

成立一个家庭基金，特别是生意经营者。这样生意所带来的营利可分摊给每个家庭成员。

===》这样小孩也要交税，比大人还重。
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5、夫妻避税

如果夫妻收入一高一低或一有一无，则通过高方为低方买配偶退休金可获得最高$540的税务优惠、或者把本来双方平均拥有的房产改为高方占比例高些、或高方为低方付出家务工资（要有书面凭证），达到降低高方税率而省钱几百几千。

==》房子产权上的事情，几百块一年似乎并不划算
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6、打工者省税

工会会费、太阳眼镜、防滑鞋等。报读和打工有关的课程学费包括自学课本、参考资料、听讲座、车马费等。超时工作的餐费。打第二份工的车马费、误餐费等。临时工on call的电话费、手机费、订报费等。注册一个小生意代替你个人名字来从事同样的打工工作。这些途径都可以帮到你退税。一般来说，死打工者，是没有多少项目可以报税的，但是如果参与多种经营，就有丰富多彩的退税空间，例如打工之余炒股票，年交易次数40以上，投入资金数万。能赚钱最好，如果亏钱，可报损失，作为负数合并在你的年收入里而少缴税，等于让税务局帮你买了部分单。

===》这些大多都是deduction，大半开销还是自己包包里掏，例如笔记本电脑，为了一年少交90元税去专门买一台900元的东西似乎有点买椟还珠
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7、自雇人士或家庭小生意或居家办公室避税

有许多合理支出如电脑升级、维修、电池、汽车维修、保险、汽油、招待客户、出差费用(有凭证或记录)、家居设备折旧、损耗、部分照明、取暖、上网、清洁、部分租金、电话、手机、邮费、文具、部分买报费、行业报章杂志、会费等，都可以合理申报退税。各个行业还有你可能不知道的特定报税项目，须请教你的会计师。


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看不下去了。
其实有些数字因为时间问题需要更新其实还可以理解。但是上面几个“绝招”未免太片面的关注退税这一个方面了。

s4048987

super 的 government co-contribution，早就变成 1比1 了，不是 1比1.5 啦

nanami666

5万以上不买私人保险会被罚款？？这个真的还是假的？
没有毛病干吗非要买私人保险呢？

xinxin119

looking for bones in the egg~~

baobeima

Mark

Mr.Yuan

8、 年薪五万以上者一定要买私人医保，否则你被罚了款可能还不知道。

这个真的学到东西了 不过现在的年薪还是五万多 还没到2010年的七万三 等涨了工资再说吧.

Murphy

原来所谓绝招就是教你如何自绝后路？！
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1、投资澳洲房产
==>房子永远不会跌？
长期持有的房产基本上没有跌价的。==========
2、股票的Margin Lending
==》股票永远不会跌？
股票赚了缴税，跌了稍微少损失一点。损失95%也比损失100%好吧。
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3、Salary Sacrifice到养老金帐户
==》多赚的钱不考虑机会成本，放到super里只为少缴税？
机会成本也要ATO不收你的税才行。否则，内没有其他的deduction / offset，岂不是白交税？放到super里边不好么？需要注意，每年的super contribution cap不一样，超出的部分也要交重税。
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4、家庭基金
===》这样小孩也要交税，比大人还重。
这个你恐怕就不懂了。family trust的妙处在于平坦盈利，小孩子的税率比较高，但是算上offset/deduction，每年的免税额度大约在10k左右；成人大约13k。也就是说，能凑够多个家庭成员，免税的额度就更多。缺点，管理复杂。
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5、夫妻避税
==》房子产权上的事情，几百块一年似乎并不划算
这个同意。繁琐而且有些是误导的。家庭内部付工资是不被ATO认可的，不可做deduction；更改房产比例的话跟繁琐，随意报的话ATO不认可。
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6、打工者省税
===》这些大多都是deduction，大半开销还是自己包包里掏，例如笔记本电脑，为了一年少交90元税去专门买一台900元的东西似乎有点买椟还珠
个人认为哪些必要的开销做deduction还是很有好处的。为了deduction而花费是不省钱的。但是如果你必须购买一台laptop呢？对于marginal tax rate在30%左右的人的话相当于大了7折。仔细一点，还是能省不少钱的。
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7、自雇人士或家庭小生意或居家办公室避税

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看不下去了。
其实有些数字因为时间问题需要更新其实还可以理解。但是上面几个“绝招”未免太片面的关注退税这一个方面了。

本文章本身就是关注退税的，没有什么不妥的吧？难道让人家来讨论一下投资？税务上边，除了退税，您还有什么高见能投资不成？

Poweregg

4、家庭基金
===》这样小孩也要交税，比大人还重。
这个你恐怕就不懂了。family trust的妙处在于平坦盈利，小孩子的税率比较高，但是算上offset/deduction，每年的免税额度大约在10k左右；成人大约13k。也就是说，能凑够多个家庭成员，免税的额度就更多。缺点，管理复杂。


family　trust是自由分配的，你可以大人分３W，小孩分３０００

xinxin119

power 蛋`~我喜欢你的头像...霸气...

anitaying

学到东西了。

zjrlisa

原帖由 hyql 于 2011-5-7 00:08 发表
5、夫妻避税

如果夫妻收入一高一低或一有一无，则通过高方为低方买配偶退休金可获得最高$540的税务优惠、或者把本来双方平均拥有的房产改为高方占比例高些、或高方为低方付出家务工资（要有书面凭证），达到降低高方税率而省钱几百几千。

LZ这个哪里有条文？

sony

学习一下了

summerhly

mark

JohnnySu

不完全正确 有些片面

lavender_z

谢谢分享

Quantum

学习中

j186l77

        谢谢奉献 !

lee2267

这个 怎么说呢。。楼主的这些建议 是 2010以前的东西了啊。。。自从 j 姐上台。。税法一天一个样。。。
1楼的 只能作为参考啦。。。或者楼主考虑更新下 各大条款？

rickinclayton

我教大家一个绝招，就是把钱花光最好，砸手里的都是税后资产。