为避开新退休税，要不要把退休金送给孩子？

dootbear

澳洲金融时报：为了躲开新的退休金税，我该把我的退休金送给孩子们吗？

在2027年6月30日之前，把你的退休金（superannuation）余额对照三百万澳元和一千万澳元两个门槛做评估，因为按过渡规则，这一天是一个关键的“重置点”。

亲爱的Wise女士，我今年68岁，退休金里有五百万澳元，我丈夫几年前去世了。我是不是该开始给四个已成年的孩子送钱，把余额降到300万澳元以下，好避开新税？如果要做，具体怎么做？莎拉（Sarah）

答：Strategy First Financial Planning的理财顾问吉尔莫（Chris Gilmour）说，拟议中的“高额退休金新税”计划从今年7月1日开始，这是一个很常见的问题。简短回答是：“可以，但要小心。”

目前，用来落实新税的立法还只是草案。但提案内容是：退休金余额超过300万澳元的部分，最高可能适用30%的名义税率；余额超过1000万澳元的部分，最高可能适用40%。

Fitzpatricks Advice Partners战略建议负责人刘易斯（Colin Lewis）说，如果拟定的第296条（Division 296）税最终成为法律，你的五百万澳元退休金余额就会受到影响。

他解释说，若余额是500万澳元，那么“对收益的实际税率”是6%。原因是，这个税只对超过300万澳元那一部分收益征税。

计算方式是：（500万-300万）/500万×15%。

这还是在你退休金基金本来就可能已经缴的税之外叠加的。处于累积阶段（accumulation phase）时，基金通常要为收益缴15%的税；处于退休领取阶段（retirement phase）时，收益税通常为零。

吉尔莫说，考虑到这项税可能快要来了，在某些情况下，把余额降到300万澳元以下是有意义的。但前提是：你留下的退休金必须足够覆盖你的生活方式、旅行、住房和医疗健康等需要。

他说：“送礼给孩子不仅能在你还在世时就帮到他们，往往也是他们最需要的时候，你也能亲眼看到自己慷慨带来的成果；同时还能降低未来可能要交的第296条税，以及潜在的遗产税。”

刘易斯说，莎拉68岁，已经可以动用自己的退休金。

他补充，达到65岁、60岁退休、或从那个年龄起停止有报酬的工作岗位，这些都属于可领取退休金的条件（conditions of release）。

那时间点该怎么把握？

刘易斯说：“在2027年6月30日之前，莎拉可以把退休金降到300万澳元以下，从而避免这项税。”

因为在拟议的过渡规则下，适用于2026-27财年时，只有2027年6月30日那一天的余额会被拿来作为依据。

他说：“从2027年7月1日开始，这么做就不再占便宜了，因为第296条税会按财年初（7月1日）和财年末（6月30日）两个时点里‘更高的那个余额’来计算。”

吉尔莫说，像莎拉这种规模的退休金，如果是为了这个目的把钱提出来，通常会先从累积阶段的账户里取款。而这类取款一般只能用“一次性提取”（lump sum）的方式。他补充，莎拉68岁，这样做几乎总是免税的。

刘易斯说，先从累积账户取款更划算，因为累积账户的收益要按15%缴税；而退休金处于领取阶段的账户，收益通常不用缴税。

他补充说，操作其实很简单：从莎拉的退休金基金里取出足够的金额，把总余额降到300万澳元以下，然后把这笔钱送给孩子就行。

刘易斯说：“把钱送给孩子本身没有税务影响，很多人都会问这一点。孩子收到这笔钱是免税的。”

他说：“如果送给孩子的金额超过1万澳元，可能会影响到Centrelink（澳洲社保）福利评估。但莎拉的退休金余额这么高，本来就不符合政府补助资格。”

吉尔莫说，对莎拉家人还有一个好处：

如果她去世后，孩子继承了她退休金中的“应税部分”（taxable component），孩子要交的税可能会更低。

他说：“这部分（通常）在她去世后转给孩子时，会被按15%到30%征税，因为孩子很可能被视为‘非受抚养受益人’（non-dependant beneficiaries）。”

还要注意一些风险点：

如果某个孩子有感情关系破裂的风险，那这笔钱用“借款”形式会不会更合适？或者用一份具有约束力的财务协议（binding financial agreement）来保护这笔钱，会不会更稳妥？

如果某些孩子比较脆弱或不够自律，要小心别“一次塞给他们一笔他们还没准备好承担的重大财务责任”。

把钱送给孩子通常不是应税交易，但孩子拿到钱以后怎么用，可能会给他们自己带来税务后果。

不过，刘易斯说，也没必要急。

他说：“第一，第296条税还没成为法律。第二，你最晚可以到2027年6月30日再行动”。







来源：

https://www.afr.com/wealth/perso ... tax-20260207-p5o0cm

Debra ClevelandContributor
Feb 10, 2026 – 3.18pm

dootbear

本文要点:

1. 如果新税法296条实施，将对超300万部分收益加税，需评估是否降档。

2. 关键时点是2027年6月30日；过渡规则看这一天余额，之后改看财年两端最高值。

3. 68岁可提取退休金，通常先从累积账户一次性取款，往往免税，还能减少累积收益税负。

4. 把钱送给子女本身不征税；送超1万澳元或影响Centrelink评估，但高余额者多不适用。

5. 需防子女离婚分割、挥霍风险与后续用钱引发税务；且法律未定，可先规划不必急做。

找到四叶草

我为什么要点进来看这种super300万500万1000万的文章

wwzinoz

super 300万 这是多少钱工资 才能攒到？

zzn

wwzinoz 发表于 2026-2-14 09:26
super 300万 这是多少钱工资 才能攒到？

足迹平均工资

wwzinoz

zzn 发表于 2026-2-14 09:32
足迹平均工资

平均工资不够吧。难不成工作300年？

vch801

很好，我耐心地看完了，也学到了对策。
现在离 500 万 super还差 460万。
这个怎么搞啊？

Chocicecrm

vch801 发表于 2026-2-14 09:40
很好，我耐心地看完了，也学到了对策。
现在离 500 万 super还差 460万。
这个怎么搞啊？

哈哈哈哈哈哈哈哈哈

BubblesAu

万税

dootbear

vch801 发表于 2026-2-14 09:40
很好，我耐心地看完了，也学到了对策。
现在离 500 万 super还差 460万。
这个怎么搞啊？

富婆

yang195508

zzn 发表于 2026-2-14 09:32
足迹平均工资

吹牛逼的都往上亿那里刮风

destine

有钱人果然好多烦恼，庆幸自己穷，不用考虑这些麻烦事

SAland

destine 发表于 2026-2-14 09:57
有钱人果然好多烦恼，庆幸自己穷，不用考虑这些麻烦事

这样的烦恼我希望越多越好

Poweregg

找到四叶草 发表于 2026-2-14 09:19
我为什么要点进来看这种super300万500万1000万的文章

+1

飞飞鱼

都不知道这些文章是真的出主意的还是博眼球，刷流量的。

年纪到六十TTR取出要么投去养老金少一方配偶的SMSF，要么在Super之外直接买ETF或者基金，最不济直接购买黄金，这些都是不需要高级税务顾问和复杂信托就可以做到的合法应对，理财杂志和论坛上都讨论烂了。

这种税改的趋势还引出了一个新思路，那就是在六十之前不要还清自住房贷，而选择到时候为了避税用提取的Super去填offset

CATHLEENLG

为什么财富对于自己的未来是否存在，豪不关心，只是在乎传承，交棒了就意味着完成任务？目前贫富差距继续扩大，革命再所难免，下一代一旦保不住这份财富，传承的意义又在哪里呢？政府出于平衡的目的，减少贫富差距，最得利的是富人，只有稳定的社会才能保证财富延续不被暴力掠夺。富人不应该避税，应该适度放血，才能续命。

chcfy

你  會因為那個 “收益” 納稅  而“深深不忿” .....
你  會決定  把 “本金” 200萬 500萬 送人 .....

真把把自己的智商  放諸澳洲的 top 10 之上 ！？

清咖一杯

烦死了，最近怎么都是这种退休金500万的文章？

dytmajia2014

dootbear 发表于 2026-2-14 08:53
富婆

推荐足迹名流“如何让富婆爱上我”去解决这个问题

zhongbingo

楼主最近赚钱不少，考虑很多

dootbear

清咖一杯 发表于 2026-2-14 12:23
烦死了，最近怎么都是这种退休金500万的文章？

太多人突然暴富了啦。

要考虑传承问题了。

你想想看，BYD最近在澳洲卖了个满堂红，谁最happy？

dootbear

zhongbingo 发表于 2026-2-14 13:10
楼主最近赚钱不少，考虑很多

我继续发梦。

哎哎，为啥周四中八千万大奖的不是我呢？

哭死。

gycyc

vch801 发表于 2026-2-14 09:40
很好，我耐心地看完了，也学到了对策。
现在离 500 万 super还差 460万。
这个怎么搞啊？

延迟退休