求助car allowance 的利用和买车折旧退税计算

pc6673

求助前人经验：情况是现在工资的一部分是以car allowance形式发放的大概不到一年不到18k的样子，自己现在平时开的老车实际现在一年rego养车保险油费什么的5K都花不到，结果就是大部分car allowance 都按边际税率交税了。同事的建议是搞个新车,这样每年有25%的折旧，单单这个折旧就能有10K左右的样子；再加上每年的养车开销这样报税的时候就能基本上把car allowance的额度用掉进而退不少税。
我想请教下足迹前辈，必须是新车或者dealer demo才能报税的时候以买车的invoice算折旧起始价？ 还是说比如1年或者2年新的二手车只要有invoice也能算折旧？
先谢过~

一司机

25%折旧？吹牛逼吧，是不是应该填logbook按公私比例记？

pc6673

一司机 发表于 2023-7-21 21:59
25%折旧？吹牛逼吧，是不是应该填logbook按公私比例记？

我大概看了下ato 提供的Tool, 貌似确实是25%算折旧的。

pipboy

22-23年新车是一次性100%折旧，这个25%是怎么算的？ https://www.ato.gov.au/Business/ ... nt-asset-write-off/

红宝石小屋

pc6673 发表于 2023-7-21 22:03
我大概看了下ato 提供的Tool, 貌似确实是25%算折旧的。

这么好啊

pc6673

pipboy 发表于 2023-7-21 22:50
22-23年新车是一次性100%折旧，这个25%是怎么算的？ https://www.ato.gov.au/Business/Depreciation-and-ca ...

您发的这个是business吧，我是个人没有ABN的。

pc6673

红宝石小屋 发表于 2023-7-21 23:17
这么好啊

反正ATO工具大概是这么算的

pipboy

pc6673 发表于 2023-7-21 23:47
您发的这个是business吧，我是个人没有ABN的。

原来是这样，你不能操作成abn或者公司吗？这样肯定比个人省的多啊，23-24财年应该还有20k的直接write off。

nswsky

pipboy 发表于 2023-7-22 12:03
原来是这样，你不能操作成abn或者公司吗？这样肯定比个人省的多啊，23-24财年应该还有20k的直接write off ...

想多了吧， PSI了解下

pipboy

nswsky 发表于 2023-7-22 18:54
想多了吧， PSI了解下

asset write off跟psi有什么关系？

nswsky

pipboy 发表于 2023-7-22 19:11
asset write off跟psi有什么关系？

https://www.ato.gov.au/Business/ ... when-receiving-PSI/

Stepper

我和公司是perm的合同，不是以ABN名义的contractor，所以尽管我每年都收car allowance，但是我没有办法用car expense claim我的tax deduction。

不知道这样理解对不对，难道我损失了几个亿？

A special PSI rule is added for businesses with motor vehicle expenses, specifically for cars. If your personal services are contracted through a company, partnership or trust and the PSI rules apply

tm698js

任何车都可以，不管新旧。按你买车时候的invoice价格计算折旧。25% 再加上所有的加油保险保养费用。最后在根据你logbook记录的里程算一个工作用途的比例，算出来的就是可以抵扣的用车花销

noAddedSugar

tm698js 发表于 2023-7-24 11:04
任何车都可以，不管新旧。按你买车时候的invoice价格计算折旧。25% 再加上所有的加油保险保养费用。最后在 ...

如果是IT的sole trader 这个工作比例是不是不能很高呀？

tm698js

noAddedSugar 发表于 2023-7-24 17:07
如果是IT的sole trader 这个工作比例是不是不能很高呀？

原则上只要能合理解释就可以。但是ATO有每个行业都大概基数范围。超太多可能也会被审查

X2Y

ATO工资那么高，毕竟调查你的时间得到的回报可能还不能cover他们的工资。

pc6673

tm698js 发表于 2023-7-24 11:04
任何车都可以，不管新旧。按你买车时候的invoice价格计算折旧。25% 再加上所有的加油保险保养费用。最后在 ...

明白了，只要有dealer的买车的invoice就okay.谢谢了

privateercn

tm698js 发表于 2023-7-24 11:04
任何车都可以，不管新旧。按你买车时候的invoice价格计算折旧。25% 再加上所有的加油保险保养费用。最后在 ...

请问如果是自己家的旧车，现在开始做小生意，还可以计算折旧吗？谢谢

tm698js

privateercn 发表于 2023-7-30 23:56
请问如果是自己家的旧车，现在开始做小生意，还可以计算折旧吗？谢谢

那需要咨询会计，现在车的价值如何计算

privateercn

tm698js 发表于 2023-7-31 10:10
那需要咨询会计，现在车的价值如何计算

可以按二手车网站的估价算价值吗？

sssddt

privateercn 发表于 2023-7-30 23:56
请问如果是自己家的旧车，现在开始做小生意，还可以计算折旧吗？谢谢

可以，无论购入时是新车还是旧车都按购买价格计算折旧
关键是购车第一年和你开始小生意的那一年计算折旧要按照用车天数计算。比如：

购车时间是2020年2月1日，新车价是40000，那么，
在2020年6月30日为止，折旧金额=40000*0.25/12个月份*5个月份=4167
在2021年6月30日为止，折旧金额=(40000-4167)*0.25=35833*0.25=8958
在2022年6月30日为止，折旧金额=(40000-4167-8958)*0.25=26875*0.25=6719
在2023年6月30日为止，折旧金额=(40000-4167-8958-6719)*0.25=20156*0.25=5039

假设，你是从2022年11月1日开始把这辆车用于小生意，则
2023年报税这辆车的实际折旧金额为5039/12个月*9个月=3779


假如小生意用车从2023年4月21开始，那么计算折旧按照小生意开始用车的日期至财政年度6月30日为止的实际使用天数计算，刚好71天，
则，2023年报税这辆车的实际折旧金额为5039/365天*71天=980

那卡西

sssddt 发表于 2023-8-28 20:06
可以，无论购入时是新车还是旧车都按购买价格计算折旧
关键是购车第一年和你开始小生意的那一年计算折旧 ...

如果用自己的车跑公司的活，是不是以上的折旧再乘以公私百分比呢？

sssddt

那卡西 发表于 2025-2-10 15:18
如果用自己的车跑公司的活，是不是以上的折旧再乘以公私百分比呢？

对的，公私百分比覆盖所有车子花费，包括：燃料（充电花费）、保险、保养维修、道路支援、轮胎更换、电瓶更换、路牌费、车辆折旧、贴膜、工作需要的车子改装费、拖车费......等等。

那卡西

sssddt 发表于 2025-2-12 22:19
对的，公私百分比覆盖所有车子花费，包括：燃料（充电花费）、保险、保养维修、道路支援、轮胎更换、电瓶 ...

像加油跟staff要普通收据就可以了吗？还是有特别要求，譬如说收据上面要有车牌号或公司abn？

sssddt

那卡西 发表于 2025-2-12 22:41
像加油跟staff要普通收据就可以了吗？还是有特别要求，譬如说收据上面要有车牌号或公司abn？ ...

加油Tax Invoice就行，保养修车等还要有显示你的车牌号，公司ABN是为你提供服务的公司ABN，理论上需要在Tax Invoice上显示。