持分请教：会计，新公司账没做好，迅速调账的窍门是什么？

am123

如题，本来想着账做得乱，应该只是个别现象，但是，再转念一想，现在这个新雇主的规模都不算小的，但是，账目还是乱七八糟。马上要到财年底面临审计了，才开始临时抱佛脚。那说明其它大公司或者中型公司的账只能更乱。

理论上说，大公司有制度在那里，工作质量应该可以保证。但是，再牛掰的制度下，都是具体的人在操作。比如我现现在这个组，因为lead也是第一次做lead，所以，要提高的地方不少。再加上员工水平也参差不齐，导致现在intercompany loan, 还有子公司之间的debtors creditors都不平。

进公司这段时间，大部分时间就是在做detective,各种找线索、解疑难。花的时间真是不少。

以后再换新公司的话，保不齐又会遇到类似的情况。如果那些不平的科目涉及的时间更长，更复杂的话，那我不是惨了吗？

论坛里到处是高手，一年或者两年一跳槽的大有人在，遇到这种乱账的情况也多了。

想请教一下大家，遇到这种情况，大家都是怎么高招呀？

分分伺候。

DreamRedMansion

没有什么高招，大数找一找，小数就算了

Gladwin

只能花时间investigate

kleevin

把全部不平的account 都adjust到其中一個p/l account,一了百了，重新做人

MelD

帐？
账？

am123

kleevin 发表于 2023-7-1 20:44
把全部不平的account 都adjust到其中一個p/l account,一了百了，重新做人

亲亲，已经给您 加分了，感 谢 分享。

还有一事情请教，虽然一了百了，但是如果以后被审计的人问起来，怎么答呢？

请您指导。

kayroro

am123 发表于 2023-7-1 21:59
亲亲，已经给您 加分了，感 谢 分享。

还有一事情请教，虽然一了百了，但是如果以后被审计的人问起来， ...

就算不这么清掉 等审计来了 解释不清也还是write off

joaquin

Intercompany 我做过，乱起来真是生不如死。。。半年我就辞职了。。。。

sally00dai

当然是做balance rec了，一个个对平。要想对得快excel技能还是很重要的。

piggy1105

楼主，仅就intercompany而言，我所在澳洲分公司和美国总公司，总数都是对不上账的，而且差额巨大，审计去问了美国那边也没有用，我们这边的做法就是每个月做一份interco的rec，按照不同account（我们有4个），用transaction type一个个对账，document currency基本能对的上就可以，对不上的写明原因，比如我们这边少掉一个post，总部多一个post，或者timing issue，或者其他原因，用这个rec keep track然后给审计看，然后make sure我们这边所有处理intercompany的processes都是尽量靠近完美或者成熟的（能clear的都clear，能OIM的都OIM）。至于总公司那边他们的过错我们就不理会了，这样好歹算自己做了功课，别人也不能找茬。

红泥小火炉

“intercompany loan, 还有子公司之间的debtors creditors都不平”

哈哈这可太常见了，我们集团年年都是。各个公司之间没几个平的，涉及到foreign currency就更容易不平了。

形成的原因一点儿都不复杂，就是人员冗杂，总有懒散的不认真的，有时候一个typo就都乱套了。
但老板都不担心，底下的人愁啥呢

通常是找个很tough的老人儿干这个活儿，该骂人的时候敢骂人，该动脑的时候会动脑。但有这个本事的老人儿通常都不爱干这个活儿。所以这几乎等于一个无法解决的问题。

楼主要是有这个耐心和毅力，就追根溯源一个个对平。我曾经也干过一段儿时间这个破活儿，俩公司的statement都放excel里，公式直接全都对平，有excel在，挑出不平的地方并不难，难的是怎么解决这些不平的。

很多都有些争议在里面，一个公司说必须charge对方这个数，但对方据理力争表示不同意。。。不平的一个一个列出原因，一个一个去解决。全解决了之后确实过瘾。但之后每个月还会有新的烂摊子，唯一能做的就是肯花大量时间每个星期去做这些细小又重复的工作。
后来我不做了交给了其他人，balance就又乱了，哈哈哈

快捷办法就是楼上说的，放进pnl一了百了，但你得有这个权限，也得拿出必须writeoff的证据

往好了想，你要是真把这个好好解决了，也是你表现的好机会啊

caridi

不管公司规模大小。。。。每个公司都有这样或那样的问题。。。。取决于最后把关的那个人。。。和你们制定的tolerance的程度。。。。

当然越正规的的公司肯定reporting更成熟更上路子。。。。listed的大公司就更不用说了。。。。

caridi

红泥小火炉 发表于 2023-7-3 14:50
“intercompany loan, 还有子公司之间的debtors creditors都不平”

哈哈这可太常见了，我们集团年年都是。 ...

一样的。。。我们是listed。。。。矿业。。。。旗下9个子公司。。。。。每个公司用自己的财务系统。。。。。涉及SAP ORACLE PRONTO D365 各种。。。。我都数不过来。。。我们总部用自己开发的MS 系统。。。。。今年的YEAR END 会特别FUN呢呵呵呵。。。。

平账这个。。。。反正我们是500k以下忽略不计。。。随便找个地儿塞一下拉到。。。我本人不咋做BS PL。。。只负责一小点儿CAPEX。。。。我的tolerance就是500K.。。。

以上只是HALF YEAR的。。。。。各种NOTES 相对比较light。。。。六月30这个会比较严格。。。。

我们的audit是德勤

caridi

piggy1105 发表于 2023-7-3 14:31
楼主，仅就intercompany而言，我所在澳洲分公司和美国总公司，总数都是对不上账的，而且差额巨大，审计去问 ...

请问一下你们和美国公司的frex怎么平？

我们有一个sub有北美和加拿大的分公司。。。。每半年rec一次但是总有frex的问题。。。。。今年FY23要想办法搞一下。。。。之前就随便找个Misc藏起来拉到。。。大概45K-50k.....数额不大但是想找一个better way to deal with it

红泥小火炉

caridi 发表于 2023-7-3 14:54
一样的。。。我们是listed。。。。矿业。。。。旗下9个子公司。。。。。每个公司用自己的财务系统。。。 ...

我们没上市，很多事儿还是老板说了算。可能这就是不上市的好处吧 哈哈哈

我们公司也跟你们差不多的公司数量，CFO亲自调这些不平的intragroup 的帐，因为consolidation是他亲自做。我也做过一段儿consolidation，但后来职位变动，还是CFO亲自做了
有个喜欢亲力亲为的老板，我们底下的人轻松很多。。。

caridi

红泥小火炉 发表于 2023-7-3 15:58
我们没上市，很多事儿还是老板说了算。可能这就是不上市的好处吧 哈哈哈

我们公司也跟你们差不多的公司 ...

太牛了。。。。这还能自己做！

我们是SNR FA负责每个月的CONSOL...其实不难的。。。。excel走一下就行。。。。。manual entry改改。。。。3，4天可以出个draft。。。

我感觉子公司最麻烦的就是。。。。每个SUB的负责人（我一般接触到的是FIN MGR级别）有很大关系。。。。。业务能力强的啥都给你搞的整整齐齐清清爽爽。。。。。摆烂的真的我都不知道他怎么当上Mgr的。。。。。

piggy1105

caridi 发表于 2023-7-3 14:57
请问一下你们和美国公司的frex怎么平？

我们有一个sub有北美和加拿大的分公司。。。。每半年rec一次但是 ...

这个问倒我了诶，好像没考虑过fx的问题，但是月底会用sap做一个fx revaluation这个算不算。

caridi

piggy1105 发表于 2023-7-3 16:37
这个问倒我了诶，好像没考虑过fx的问题，但是月底会用sap做一个fx revaluation这个算不算。 ...

unrealized frex gain/loss? n那最终会放到哪里呢？

红泥小火炉

caridi 发表于 2023-7-3 15:03
太牛了。。。。这还能自己做！

我们是SNR FA负责每个月的CONSOL...其实不难的。。。。excel走一下就行。 ...

同感，我们这边摆烂的特别多。。。老板对这类人叫做untrainable。。。

caridi

红泥小火炉 发表于 2023-7-3 17:08
同感，我们这边摆烂的特别多。。。老板对这类人叫做untrainable。。。

20年的CA 你说他不懂吗。。。。。怎么可能。。。。就是拿乔摆烂。。。。这种人总有一天会因为shitty job会走的。。。。。

红泥小火炉

caridi 发表于 2023-7-3 16:34
20年的CA 你说他不懂吗。。。。。怎么可能。。。。就是拿乔摆烂。。。。这种人总有一天会因为shitty job ...

我们公司这种摆烂的员工基本都是老家伙，等退休的
我们公司很多20多年的老员工，老板也拿他们没什么好办法

但我manager曾经说过，我们所抱怨的，往往也保护着我们。。。

caridi

红泥小火炉 发表于 2023-7-3 18:23
我们公司这种摆烂的员工基本都是老家伙，等退休的
我们公司很多20多年的老员工，老板也拿他们没什么好办 ...

啊哈哈哈哈哈哈哈 笑死

wonderful

caridi 发表于 2023-7-3 16:08
unrealized frex gain/loss? n那最终会放到哪里呢？

Unrealized fx gain/loss 我们在年底做，大公司可能每个月底做，就跟realized fx gain/loss 一样，都在 P&L 里呀，然后下个月初就 reverse了。

Dawangg

看来会计这碗饭也很头疼阿

要不跳槽找一个帐不那么乱得

51apple

我们公司以前是各分公司做各自的intercompany transaction,后来centralized 到全球shared service centre 成立一个专门做interconpany transaction的team,统一负责全球的intercompany transaction。之后的问题少多了。

forevermary

kleevin 发表于 2023-7-1 20:44
把全部不平的account 都adjust到其中一個p/l account,一了百了，重新做人

就是这样，一看就是老司机
还有看看大不大，如果数额巨大还是要看一眼的
不然auditor那里过不了

KKei

管intercompany 最好的办法其实还是让所有公司放到一个ERP系统的一个ledger group一起管理

系统强制intercompany posting 必须双向的，所有revaluation 和translation 同时apply from shared fx table 这样就不太容易乱

60多个子公司，20+ transactional currency, 10+ local currency SAP下做合并报表 1小时内就完成了

combot

SAP下intercompany trading关联方AR必须等于AP否则过不了，这种还是取决于所用的软件方便管理