Family Trust下房产还款问题

Mel.Cao

问下如果买房买在family trust名下，那么如果trust的收入来源是下面的公司，那么用这个收入来还贷款的话，会不会算作收入未分配从而被征最高的税率啊？

youxu819

这问题有点高级

equilibrium

楼主说的意思是family trust 的corporate trustee除了做trustee以外还自己trading吗？如果是的话那应该corporate trustee ATF family trust有一个ABN,然后corporate trustee作为trading comoany还有一个自己的ABN。把帐做成trading company 交租给family trust就可以了。

Mel.Cao

equilibrium 发表于 2019-10-22 22:34
楼主说的意思是family trust 的corporate trustee除了做trustee以外还自己trading吗？如果是的话那应该corp ...

是的，family trust下面有个人和公司，公司创造收入，然后公司发一部分工资，再交公司税，剩下的公司利润进入trust，但是不再分配给个人trustee了，而是直接还trust 名下的房产贷款。这种操作不知道trust会不会被高额征税。

公司利润进入trust应该很容易，不管是用交租的方式，还是其他方式，所以这个应该不是问题关键。关键是trust 获得收入以后没有分配给个人。

flyer

我们是直接用family trust trading, and holding other unit trusts..
利润都直接进family trust, 不用担心双重交税。

LJ0435668717

你这个问题其实是把accounting distribution和taxable distribution弄混了
其他的不知道，我们就假设公司可以把利润分给trust，比如说￥100K。然后房产在trust下面，房贷也在trust下面（希望理解是对的）
那么trust收到这个现金的时候，你当然可以用这个钱去还贷。但是
1. trust今年有收到￥100K的income，抵掉房子的negative gearing后还是profit，那么这个taxable profit需要/必须distribute给个人，然后个人去交税
2. 这个taxable profit不一定用现金的方式去给个人，可以就是一个journal而已
我们这里不考虑有其他的公司交易（不考虑DIV 7A)的问题。希望可以帮助

Mel.Cao

flyer 发表于 2019-10-23 07:44
我们是直接用family trust trading, and holding other unit trusts..
利润都直接进family trust, 不用担心 ...

你用trust直接经营的话不可避免的会有连带的责任风险，如果用公司的话，那么公司有什么麻烦就不会牵扯到trust.

如果你用trust经营的话，trust有麻烦你的unit trust也一样可以被清算。

Mel.Cao

LJ0435668717 发表于 2019-10-23 11:05
你这个问题其实是把accounting distribution和taxable distribution弄混了
其他的不知道，我们就假设公司可 ...

我会计说好像是先把利润分了，再自己借钱给trust还贷款， 而不是先还利息再分利润。
如果能抵掉一部分利息再分利润其实都能省不少税，但是好像不行。

我知道trust分钱不一定是要把现金分到个人手里的，但是要做账的。

vitosc

小白，尝试答一下。如果个人收入不高的话，是不是应该先分配给个人，然后个人再借给TRUST，这样就可以还贷了。但是如果TRUST没有收入OR收入不够还贷就比较麻烦，因为TRUST只能分配利润，不过还是可以照上面的办法个人借款补足。这样的话，个人就长期有笔已税的借款在TRUST了，以后想用还回来没有税务问题。
当然大前提是收入（个人，TRUST）可以覆盖贷款，另外TURST付的利息应该也可以抵扣部分收入吧

飞儿

Mel.Cao 发表于 2019-10-23 13:12
你用trust直接经营的话不可避免的会有连带的责任风险，如果用公司的话，那么公司有什么麻烦就不会牵扯到t ...

我们每一个生意或商业物业的贷款都是有个人担保的，从风险角度来说，倒没啥区别。

最好的风险控制，或许在于投资前的审核判断，有银行帮助把关，也很不错。

LJ0435668717

Mel.Cao 发表于 2019-10-23 13:19
我会计说好像是先把利润分了，再自己借钱给trust还贷款， 而不是先还利息再分利润。
如果能抵掉一部分利 ...

你的会计说的没错，税务上来说是这样的
但是实际操作上，有个时间差的事情，一般公司的利润6月30号后就可以大概确定。钱可以转出去，这时你就可以用这个钱去还房贷。但是个人付税是在明年5月15号。你有11个月的时间可以用这个钱去减少利息

equilibrium

飞儿 发表于 2019-10-23 15:45
我们每一个生意或商业物业的贷款都是有个人担保的，从风险角度来说，倒没啥区别。

最好的风险控制，或许 ...

亲 有的银行贷款不用individual guarantee的

飞儿

equilibrium 发表于 2019-10-23 15:22
亲 有的银行贷款不用individual guarantee的

感谢告知。以后或许多问问。

现阶段我们贷款相对很多，能贷到款利率也不错就很感恩了。合作的银行经理已经有些年头，默契不错，对方也很帮忙。对于好的项目，银行愿意贷款，我们也完全乐意提供个人担保就是。

equilibrium

Mel.Cao 发表于 2019-10-23 07:30
是的，family trust下面有个人和公司，公司创造收入，然后公司发一部分工资，再交公司税，剩下的公司利润 ...

如果真是实在钱多的没处放 只能挂个corporate beneficiary 减点是点 不过怎么也不至遇跳到最高点tax bracket

equilibrium

飞儿 发表于 2019-10-23 16:29
感谢告知。以后或许多问问。

现阶段我们贷款相对很多，能贷到款利率也不错就很感恩了。合作的银行经理已 ...

顺祝商祺

Southbridge

钱进trust, 最终的net profit还是要分给不同的beneficiaries交税,个人的话不distribute就可以了，公司的话会有div 7a的问题，所以相对麻烦。

jack20160101

假如 有个 加勒比 岛国的护照，在避税天堂 有个人或者 公司账户那，可否转移利润 到海外账户 。相当于海外避税护照+ 澳洲护照

DE爷

jack20160101 发表于 2019-11-4 18:49
假如 有个 加勒比 岛国的护照，在避税天堂 有个人或者 公司账户那，可否转移利润 到海外账户 。相当于海外 ...

如果beneficiary是nonresident, fully franked dividend和nontaxable Australian property CGT不再交税，unfranked dividend，interest,royalty 要withhold 10%, other income 要trustee 交税。可以说澳洲税法完美!

JohnnySu

你的问题逻辑有点混乱。
家庭信托买房，房贷也会是在家庭信托名下。房租剔除利息和其他费用就是信托当年的收入。这个收入每年分配到受益人身上去算税。没有作分配的部分Trustee以最高税率缴税。