Allowance的问题

bullying520

因为工作关系 需要开车去维州的各个site工作 我们公司是按照开的公里数有补贴 今年的PAYG发下来以后GROSS PAYMENT和TOTAL ALLOWANCE(Motor Vehicle)是有数字的 还有就是TOTAL TAX WITHHELD的数字 然后在etax prefilling的时候 在deduction的部分里还是会问CAR EXPENCES是否和工作相关 并且最高能报5000KM(我实际开了肯定超过5000 接近10000了要)
一共有4种算法 一是按照公里数 MAX 5000KM 根据你发动机的类型和容量会计算出补贴
第二是按照12%车的value 第三第四种好像比较麻烦 要加油的油票还有service费发票什么的 我就不考虑了
计算下来第一种比第二种多很多 想问一下我是否还可以在这部分里作deduction呢?是不是公司发了allowance 这部分的deduction就不能再填了

forevermary

举手要求加分
可以的。
你都有MV ALLOWANCE了当然可以抵CAR EXPENSE。

bullying520

原帖由 forevermary 于 2011-9-7 22:35 发表
举手要求加分
可以的。
你都有MV ALLOWANCE了当然可以抵CAR EXPENSE。

但是allowance是已经发了的啊 如果再拿CAR EXPENSE的DEDUCTION不是太多了嘛....会不会被查啊...

资料盒1

由于您雇主给你car allowance, 你发生与此对应的汽车费用，很合理

bullying520

原帖由 资料盒1 于 2011-9-8 10:43 发表
由于您雇主给你car allowance, 你发生与此对应的汽车费用，很合理

虽然还是很不明白..........

lee2267

assume  your total car travel for working purpose:  10000km.  allowance 6000km already showed in ur GROSS PAYMENT summary.. then you still can do 4000km deduction ...

Traverse

答案是肯定可以

只是既然公司按公里数发travel allowance，你claim的business travel也就是这个公里数，多了不太好解释。

forevermary

原帖由 lee2267 于 2011-9-8 13:15 发表
assume  your total car travel for working purpose:  10000km.  allowance 6000km already showed in ur GROSS PAYMENT summary.. then you still can do 4000km deduction ...

瞎说。
公司给了allowrance。allowrance是Income item2。需要交税。但是allowence是公司给已发生的Expense的补助。缴税原则上背离了Income tax purpose。所以D1上应加上car expense来避免交Allowrance的税。原则上公司给1万公里可以报1万公里的Deduction。只不过上线是5000km而已。

bullying520

原帖由 forevermary 于 2011-9-8 15:27 发表

瞎说。
公司给了allowrance。allowrance是Income item2。需要交税。但是allowence是公司给已发生的Expense的补助。缴税原则上背离了Income tax purpose。所以D1上应加上car expense来避免交Allowrance的税。原则上公司给1万公里可以报1万公里的Deduction。只不过上线是5000km而已。

强人来了....

bullying520

继续提问 由于工作需要 要使用packing tape还有一些工具 通常都是我们自己买好以后扫描receipt给公司 然后公司再补贴给我们 这部分能放在D5 other work-related expense里面做deduction吗?

lee2267

原帖由 forevermary 于 2011-9-8 15:27 发表

瞎说。
公司给了allowrance。allowrance是Income item2。需要交税。但是allowence是公司给已发生的Expense的补助。缴税原则上背离了Income tax purpose。所以D1上应加上car expense来避免交Allowrance的税。原则上公司给1万公里可以报1万公里的Deduction。只不过上线是5000km而已。

貌似没有瞎说撒。。。原则上公司给1万公里可以报1万公里的Deduction -正确

但是我的前提是： workrelated  use 是1w公里。。公司给报allowance 只有6000km 。。为什么不 可以在d1里面 再做4000km ？？
很多公司的policy 并不是你travel 了多少就allowance多少。。举个例子： city 满大街的那个蓝色标记的电话卡卖货员见过不。。
他们公司的polity 就是 A点到B点 20km 。就是只给allowance 10km。。。

[ 本帖最后由 lee2267 于 2011-9-8 19:47 编辑 ]

forevermary

原帖由 lee2267 于 2011-9-8 19:36 发表

貌似没有瞎说撒。。。原则上公司给1万公里可以报1万公里的Deduction -正确

但是我的前提是： workrelated  use 是1w公里。。公司给报allowance 只有6000km 。。为什么不 可以在d1里面 再做4000km ？？
很多公司的policy  ...

这和公司给你多少没关系。allowence是Income。要上税的。你有一万公里。公司给你六千。你还是能抵一万公里。只不过楼主没发票。只能最高报五千没发票没logbook的。

forevermary

原帖由 bullying520 于 2011-9-8 16:17 发表
继续提问 由于工作需要 要使用packing tape还有一些工具 通常都是我们自己买好以后扫描receipt给公司 然后公司再补贴给我们 这部分能放在D5 other work-related expense里面做deduction吗?

legally no。不过如果你公司不在原始发票上盖章说reimbursed。接下来我就看看。你懂的。

bullying520

原帖由 lee2267 于 2011-9-8 19:36 发表

貌似没有瞎说撒。。。原则上公司给1万公里可以报1万公里的Deduction -正确

但是我的前提是： workrelated  use 是1w公里。。公司给报allowance 只有6000km 。。为什么不 可以在d1里面 再做4000km ？？
很多公司的policy 并不是你travel 了多少就allowance多少。。举个例子： city 满大街的那个蓝色标记的电话卡卖货员见过不。。
他们公司的polity 就是 A点到B点 20km 。就是只给allowance 10km。。。

我们公司也是的 不管远近多少公里 一来一回要扣去40KM 然后剩下的再算allowance...

bullying520

原帖由 forevermary 于 2011-9-8 20:05 发表

这和公司给你多少没关系。allowence是Income。要上税的。你有一万公里。公司给你六千。你还是能抵一万公里。只不过楼主没发票。只能最高报五千没发票没logbook的。

要是有发票凭证之类的是不是就都能报了? 但是如果加一次油的话 我自己开车出去也算 每次都要按照百分比算为公司开了多少KM 自己开了多少KM就很麻烦了 所以按照公里报是最简单 而且MAX DEDUCTION的方法 像我的同事开的比我更多 但是最高也只能报5000KM 对他来说挺亏的...

bullying520

原帖由 forevermary 于 2011-9-8 20:08 发表

legally no。不过如果你公司不在原始发票上盖章说reimbursed。接下来我就看看。你懂的。

我们一般都是把发票扫描发到公司 原始的发票还是在我们自己手上的 所以嘛...我懂的...

另外今天在查退税的时候 看到一个网页说可以在other work-related expense里面不用发票和凭证 最多能报300 不知道是不是真的不要发票啊...我现在只填了150

网页链接在这里: http://www.visa2au.com/?action-viewnews-itemid-323不过是08年的...

D5 Other work related expenses
这里是CLAIM的重头戏。最低限度你可以申报$300开支不需要任何发票。这里基本上任何工作相关的开支都可以CLAIM只要有发票。书，杂志，会议培训，会员费，工作防护用具，电脑，软件，电话宽带，书桌。。。就发挥你的想像力吧！！！
如果不全部工作相关只可以申报部分，比如电话费

forevermary

原帖由 bullying520 于 2011-9-8 21:39 发表

要是有发票凭证之类的是不是就都能报了? 但是如果加一次油的话 我自己开车出去也算 每次都要按照百分比算为公司开了多少KM 自己开了多少KM就很麻烦了 所以按照公里报是最简单 而且MAX DEDUCTION的方法 像我的同事开的比我更多 但是最高也只能报5000KM 对他来说挺亏的...

5000公里以上。比如1万公里之类的
用车基本是做公司事情的。建议用LOG BOOK METHOD
LOG BOOK 就是你要买本小本本。详细记录12个星期每次出车情况。不管是公用私用每次多少KM都要记录。
这本LOG BOOK一旦完成。有效期5年。
从这本LOG BOOK中你可以算出你出公司差用车和总用车的比例。
然后一年内车的油费，维修费，折旧，保险等所有费用乘以那个比例就可以了。

我建议专门办张银行卡。所有车子有关费用都由那张卡出。这样到年底做税的时候费用一目了然。


5000KM最大油耗是0.74.也就是3700.
如果你公用车在全部的80%左右。维修+油费+折旧+保险肯定一年会在4625以上吧。

[ 本帖最后由 forevermary 于 2011-9-8 21:52 编辑 ]

lee2267

原帖由 forevermary 于 2011-9-8 20:05 发表

这和公司给你多少没关系。allowence是Income。要上税的。你有一万公里。公司给你六千。你还是能抵一万公里。只不过楼主没发票。只能最高报五千没发票没logbook的。

allowence是Income  only

[ 本帖最后由 lee2267 于 2011-9-9 09:36 编辑 ]

forevermary

原帖由 lee2267 于 2011-9-8 23:10 发表

allowence是Income 但同时也是要放在deduction 吧。。1加1减。没有影响的挖。。。

你可以尽可能的找ATO或者INCOME TAX LEGISLATION， 不管是RULING还是FACT SHEET还是发条。有哪条说如果你工作RELATED CAR EXPENSE 1万公里公司给报6000公里你可以直接把六千公里的ALLOWRANCE放在D1-CAR EXPENSE里然后再加上你4千公司没给你报的DEDUCTION的。你尽可以去找找。你只要有本事找的到。我给你连加10天的分。

lee2267

原帖由 forevermary 于 2011-9-8 23:34 发表



你可以尽可能的找ATO或者INCOME TAX LEGISLATION， 不管是RULING还是FACT SHEET还是发条。有哪条说如果你工作RELATED CAR EXPENSE 1万公里公司给报6000公里你可以直接把六千公里的ALLOWRANCE放在D1-CAR EXPENSE里然 ...

it looks like I made a mistake ?? need to search it..yes. I was wrong. long time did not do individual return >_<

[ 本帖最后由 lee2267 于 2011-9-9 12:13 编辑 ]

xiaoxi8413

allowance 是预先给的补助算是个预支开销，不一定和你的真实花费一致的啊，有可能多有可能少。这个是算在你的收入里的！而reimbursement是补偿，是你花了多少公司就补偿给你多少，所以是相互抵消掉的，你没必要再deduct这笔花费因为reimburse不算你的收入的。结论是，不管allowance公司给你多少作为收入，你实际为公司花了多少car expense都是可以deduct掉的！不一定你拿了多少allowance你才可以deduct多少花费的。只要你有证据或是记录证明你实际花的比公司给你的还多，都是有理由deduct的。我之前在会计事务所干过，manager 特别跟我讲过这一点：不是你拿多少allowance你就能deduct多少相关的expenses。car expense 那项里有4种计算方法，按LZ说的开车有1万公里，那其中两种计算是要求max 5000km就不要再考虑了。一般来说，logbook method 算出的deduction会比较多些。但如果你没有做任何logbook的记录是不合规定的，第三种算法是把所有花费加在一起计算，如果你没有保留所有receipts作为证据也是不行的，有一点例外：油费没有receipts没有关系，可以estimate，按照合理的均价算！综上所述，没有证据或记录的话LZ就低调点啦，按照5000km的那两种计算方法算（cents per kilometre & 12% of orignial value)这两种方法不需要evidence的，只需要有合理解释就行了。对比下哪个可以claim 更多的expense，就用哪个。

[ 本帖最后由 xiaoxi8413 于 2011-9-10 22:20 编辑 ]

bullying520

原帖由 xiaoxi8413 于 2011-9-10 22:17 发表
allowance 是预先给的补助算是个预支开销，不一定和你的真实花费一致的啊，有可能多有可能少。这个是算在你的收入里的！而reimbursement是补偿，是你花了多少公司就补偿给你多少，所以是相互抵消掉的，你没必要再deduct这笔花费因为reimburse不算你的收入的。结论是，不管allowance 公司给你多少作为收入，你实际为公司花了多少car expense都是可以deduct掉的！不一定你拿了多少allowance你才可以deduct多少花费的。只要你有证据或是记录证明你实际花的比公司给你的还多，都是有理由deduct的。我之前在会计事务所干过，manager 特别跟我讲过这一点：不是你拿多少allowance你就能deduct多少相关的expenses。car expense 那项里有4种计算方法，按LZ说的开车有1万公里，那其中两种计算是要求max 5000km就不要再考虑了。一般来说，logbook method 算出的deduction会比较多些。但如果你没有做任何logbook的记录是不合规定的，第三种算法是把所有花费加在一起计算，如果你没有保留所有 receipts作为证据也是不行的，有一点例外：油费没有receipts没有关系，可以estimate，按照合理的均价算！综上所述，没有证据或记录的话LZ就低调点啦，按照5000km的那两种计算方法算（cents per kilometre & 12% of orignial value)这两种方法不需要evidence的，只需要有合理解释就行了。对比下哪个可以claim 更多的expense，就用哪个。

谢谢楼上的详细回复 因为是第一年参加工作退税 所以之前也没有想到要用LOGBOOK的方式 现在还是选了第一种方式 算下来比较多了
另外问一下 这个LOGBOOK是要专门的LOGBOOK吗 哪里有卖 还是只要自己那本记事本记录就行了?

shubaobao

logbook其实可以用excel spreadsheet就可以的，记上你每次odometer start, odometer ends. 还可以写上备注details..

xiaoxi8413

拿个本子记录就好了。首先要记录下你的车牌子，型号，engine capacity 以及registration number。 financial year是从每年7月1日算起所以你的logbook一定要先记录下7月1日当天的公里数A，然后这一年里你要记录的内容差不多就是日期，时间，从哪到哪，什么原因要去目的地，起始公里数a1，到达目的地公里数b1。具体细节都可以记录下来。还有一定要记得在financial year 结束的那天6月30日再记录下行驶公里数B。
因为你的车子不单单是公用的，很多时间是私人用车，logbook method就是要你根据你的记录算出 % of business related kilometres you travelled。计算方法就是全年你的车一共开了（B-A） 公里，其中工作相关的公里数就是根据你平时记录的(b1-a1)+(b2-a2)+(b3-a3)......=C， 然后算出百分比 C/(B-A) 这就是工作相关的%
我说的比较复杂吧，其实很简单了，呵呵。。还有一定要保留你所有关于车的花费的receipts!例如car repair, registration fee, insurance.....
这些都是非常正规的方式，虽然ATO不一定会查，但实事求是还是好些吧！

bullying520

原帖由 xiaoxi8413 于 2011-9-11 16:33 发表
拿个本子记录就好了。首先要记录下你的车牌子，型号，engine capacity 以及registration number。 financial year是从每年7月1日算起所以你的logbook一定要先记录下7月1日当天的公里数A，然后这一年里你要记录的内容差不多 ...

谢谢 因为我们每周都会上报去site用车的公里数 然后拿到allowance 所以我只要记下7月1日的KMS 然后到明年6月30日记下当日的KMS 然后再把我这一年向公司上报的KMS除以总的KMS算出% 然后用总费用*这个%就行了是吧

另外车子的registration fee, service fee都能算在这个里吗 还有就是要保留每次的加油发票了吧...

xiaoxi8413

原帖由 bullying520 于 2011-9-11 20:26 发表

谢谢 因为我们每周都会上报去site用车的公里数 然后拿到allowance 所以我只要记下7月1日的KMS 然后到明年6月30日记下当日的KMS 然后再把我这一年向公司上报的KMS除以总的KMS算出% 然后用总费用*这个%就行了是吧

另外车子的registration fee, service fee都能算在这个里吗 还有就是要保留每次的加油发票了吧...

是的，车的开销都算在总费用里包括registration, car service & repair 以及 interest for car loan.... 总之你一年开车的所有花费全都加在一起再乘以business related % 就是work related car expenses 将来报税的时候可以从你的收入里deduct掉。油费的receipts其实是不用保留的，可以estimate。当然你保留下来最好，因为可以做比较,如果你实际花的油费高于你按均价估计出来的，当然还是按照你实际的花费算嘛。

seth_chen

搭lz的帖子问问题，如果公司报销一些日常费用，这些报销的钱不在PAYG上显示，那雇主和我都不需要缴FBT吧？

bobojelly

谢谢啦，讲的很详细，有帮助

颓废的败家子

只有有CAR allowance的还有tradesman 可以claim car

deduction 4种算法 选个最多的报

1      5000K这个你估计知道了
2      如果你有12week的logbook 然后用paten算cost
3      1／3 的所有cost
4      12％ depreciation 这个 需要car cost
road toll不可以算在其中

xiaoxi8413

FBT 跟员工没关系，FB是员工的一种福利，你有没有这个FB在payment summary上会显示的。在报税表上要填的但这笔钱算是你的收入但不用交税的。另外FB是给员工关于private方面的补助，比如交每月的房子按揭，家里的水电费，孩子的某些花费等生活开销还有私人用车的花费，种类很多的。如果是报销员工用于公司的花费都不算FB，公司也不用交FBT了