为什么super把这么关键的信息藏得这么深？

dootbear

SMH:为什么super把这么关键的信息藏得这么深？

1.
你常写到：如果把养老金账户（super）的应税部分（taxable component）留给非受抚养人，就要付“死亡税”（对应税部分征税）。但至少在Hostplus，这个“应税/免税”拆分很难找到。受你提醒，我去看了我2024–25财年的养老金（pension）账户会员对账单，没看到；登录Hostplus会员门户，也不容易找到。
我打电话给Hostplus，被告知会员对账单没有这项，网站也没有，只有“特别申请”才提供。结果发现，网站其实有，但要点开好几个不清晰的子菜单，藏在最后。也不确定别人是否一样，但我认为这种“应税部分”信息应该容易找到，最好直接出现在年度会员对账单里。

不幸的是，法规并没有明确要求在会员对账单或线上披露“应税/免税”构成明细。有些基金会提供，有些不会。

我的建议是：如果在年度对账单找不到税务拆分，就打电话向你的基金索取一份报价或证明，列清这些数字，或指明线上哪里能看到。

Super基金必须为会员追踪税务构成，Hostplus应当在你提出请求时提供。

对我来说，让人失望的是，有些基金没有把这些信息做得更易取用,这只是很多super基金在会员退休时，对会员利益缺乏关心的又一例子。

2.
我57岁，住悉尼，刚被银行/金融业裁员。房贷30万澳元，super差不多也是30万。另有10万澳元闲置。该怎么用，放进super、买股票、还是提前还贷？有没有更好的选择？我需要重返职场。

在你这个阶段，最好保持最大灵活性，因为未来不确定。你要到60岁才能动用super。我建议把这10万放在高息银行账户，确保有钱付房贷和生活开支。
现在把钱投向股票等增长型资产并不明智。我相信你很快会找到工作，届时再评估，制定更长期的计划，会更有把握。

3.
我一直看你写给退休者的答复。你提到4%的养老金（super pension）最低提领比例和17%的税。我对两点都困惑。

我们不领政府养老金，靠投资收入生活。妻子74岁，我快80岁。我在BT有一个给付确定型（defined benefit）基金，略高于养老金门槛；若我先去世，妻子可领50%。她在Australian Super约有14.5万澳元，自60岁退休后一直没动。我们不需要这笔钱。放着不动会有问题吗？我们还有一个领残障补助的成年儿子。我们想尽量为他留资产。是否应对我妻子的super做些安排，让更多资金能传给他？

如果资金在养老金支付模式（pension mode），每年必须按余额的一定比例提领作养老金；若在积累模式（accumulation mode），就没有强制提领要求。

但把钱放在积累模式的缺点是，其投资收益要按15%的固定税率缴税。放在积累模式并不会给你妻子带来“问题”，只是净回报更低。
保护你儿子的最好方式，是把他指定为你妻子super的受益人（nominated beneficiary）。

这样她过世后，资金可直接支付给他。比单靠遗嘱更可取，因为基金可直接向他付款，避免争议。

4.
你最近多次谈复利(compound growth)与尽早开始的威力。家人或朋友想为新生儿设立储蓄/投资策略，你建议什么？

复利需要把收益自动再投资，这样时间越久增长越快。还要考虑未成年人“惩罚性税率”：留给未成年人的收益，超过每年416澳元就会按高税率征税。

最好的方案是“保险债券”（insurance bond）。它是“税后投资”（基金每年从收益里代扣应纳税款），在持有期间，无需在任何人的报税表上申报。

此外，当孩子满18岁,或在祖父母/父母认为合适的时间,资金可以免税转给孩子。

它是一种高效且简单的投资工具。






来源：

https://www.smh.com.au/money/sup ... 0251007-p5n0lu.html

Noel Whittaker
Money columnist
October 8, 2025 — 5.01am
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dootbear

本文要点：

1. “应税/免税”构成常被基金藏很深，法规不强制披露；找不到就索取书面明细或指引。

2. 57岁被裁员应保留流动性，10万放高息账户以应付房贷与生活，待就业后再定长期计划。

3. 积累模式无强制提领但收益要缴15%税；指定受益人可确保super直接留给残障子女。

4. 给新生儿的长期投资，保险债券免报税且可在成年时免税转移，简单高效利于复利滚存。

destine

是我中文退步了么，全篇基本没看懂啥，尤其是第一条。。。

Tuputaopi

没看懂+1

tina50

3. 积累模式无强制提领但收益要缴15%税；指定受益人可确保super直接留给残障子女。

Super可以指定成年子女作为受益人？

。。。

那不是避开遗产继承了？

zl5431

这种玩意如果没有一个约定俗成的专用名词翻译，那最终看翻译新闻就必然一头雾水。仅第一条，想搞明白一点最好的办法是看atohttps://www.ato.gov.au/tax-and-super-professionals/for-superannuation-professionals/apra-regulated-funds/managing-member-benefits/managing-and-calculating-member-benefits/calculating-components-of-a-super-benefit

destine

还不如把英文原文贴上来，可能还更明白一些

zzn

tina50 发表于 2025-10-9 08:18
Super可以指定成年子女作为受益人？

。。。

可以的啊。反正澳洲也没有遗产税。要把super 无争议且最大化避税留给成年孩子，请做好这两点

1. 正确填写binding nomination form 指定 Super 受益人，并定期检查更新。
binding nomination 指定的受益人Super 公司是不能强行更改的，遗嘱也不能改变。指定是谁，钱就给谁

2. 把concessional contribution部分，也就是税前交的super变小。这部分如果留给成年孩子，需要交税（就是楼主说的第一个例子）

60岁可以取Super之后，把super取出再以non concessional contribution放回super里，每年最多放12万。这样super中non concessional contribution的部分逐年变大，concessional contribution部分逐年变小。成年孩子继承的时候需要交的税就能最小化。

dulyoung

我正坐在Hostplus的办公室里看这篇文章

表示很晕，也没有看懂第一条...

palmer

第一条说的是税前和税后的contribution，Hostplus在super菜单里有concessional和non concessional contribution的分项， 但还是不是很清楚。其实这2类的信息应该由ATO提供会更清楚，因为你现在的super fund可能并不清楚你之前的税前与税后的contribution情况， 如果你换了fund。而ATO那里有清楚的记录。

mmllyy

tina50 发表于 2025-10-9 08:18
Super可以指定成年子女作为受益人？

。。。

这位成年子女是残障人士， 不独立， 所以可以领取父母养老金不交税, 是吗？

Pippa

tina50 发表于 2025-10-9 08:18
Super可以指定成年子女作为受益人？

。。。

只有当super所有人忽然死亡的时候才会启动继承程序，等于买个保险。

fuyao

是ZF故意整这么复杂让一般人看不懂吗

Holly2583

应该是填non-lapsing beneficiaries, 避免填（binding nomination form ，你还要找2个见证人和定期检查更新。

Amy_XY

Holly2583 发表于 2025-10-9 12:30
应该是填non-lapsing beneficiaries, 避免填（binding nomination form ，你还要找2个见证人和定期检查更新 ...

请教有什么不同？

Amy_XY

把super留给孩子，难道不是应该取出来（从pension帐户取出来没有税），然后以gift的形式赠予，不就不用交税了吗

zl5431

Amy_XY 发表于 2025-10-9 11:11
把super留给孩子，难道不是应该取出来（从pension帐户取出来没有税），然后以gift的形式赠予，不就不用交税 ...

这和突然嘎了是两回事。而且一次性拿出来有可能影响age pension。。。

Holly2583

Amy_XY 发表于 2025-10-9 13:08
请教有什么不同？

Non lapsing beneficiaries (永远不会失效）另外一种会失效（根据本人的环境情况不同而改变）所以需要本人每三年进行更新，还要有2个见证人签字确认！

Amy_XY

Holly2583 发表于 2025-10-9 14:35
Non lapsing beneficiaries (永远不会失效）另外一种会失效（根据本人的环境情况不同而改变）所以需要本 ...

那么再请教一下，non lapsing beneficiaries给孩子的话，孩子未成年和成年两种情况，都分别如何计算tax？
如果留给partner呢？

Holly2583

我看了一本书（Retirement made easy ) by Noel Whittaker) P223-235 mentioned about tax on super and tax after death….
一、先理解基本结构
当你在 super 里 填写 non-lapsing beneficiary（永久受益人），
super fund 会在你去世后直接支付你的 super（包括 insurance payout）给受益人。
但税务上会根据 受益人是否是 “tax dependant” 来决定是否征税。

???? 二、谁是「Tax Dependant」
在澳洲税法中，以下人属于 tax dependant（免税类别）：
受益人类型
是否 tax dependant
说明
配偶（包括de facto）
✅ 是
不论是否结婚登记
前配偶
❌ 否
除非仍有赡养关系
子女 <18岁
✅ 是
无论是否受抚养
子女 ≥18岁（非经济依赖）
❌ 否
成年独立子女需缴税
子女 ≥18岁（经济依赖或残障）
✅ 是
特例免税
任何经济依赖的人
✅ 是
比如长期照顾你的亲属
遗产信托（Estate）
⚠️ 看最终受益人是谁
由最终分配对象决定税务结果
三、税务计算规则
✅ A. 给
伴侣 (partner / spouse)
属于 tax dependant
→ 100% 免税
无论：
支付形式是 lump sum 一次性领取，还是收入流 (income stream)


包含保险金或投资部分


???? 不需要缴纳任何税。

✅ B. 给
未成年子女 (<18岁)
也属于 tax dependant
→ 同样 100% 免税
补充：
通常以一次性 lump sum 形式支付给监护人或信托。


如果选择 income stream（养老金形式），直到孩子满18岁或25岁（若仍在学习）为止。

⚠️ C. 给
成年子女 (≥18岁)
大多数成年子女 不是 tax dependant，
除非他们在你去世时 经济上依赖你（或是永久残障）。
如果不是 tax dependant：
则需缴纳 death benefit tax，税率如下：
成分
税率
说明
Tax-free component
0%
来自税后供款
Taxable component (taxed element)
15% + Medicare 2% = 17%
大部分人的 super 属此类
Taxable component (untaxed element)
30% + Medicare 2% = 32%
通常来自保险金或旧式super

✅ 举例说明：
假设你 super balance 为 $800,000
其中：
$200,000 是 tax-free component


$600,000 是 taxable (taxed element)


若受益人为成年子女（非受抚养）：
应税金额 = $600,000 × 17% = $102,000 税
子女实得 = 800,000 - 102,000 = $698,000

zzn

Holly2583 发表于 2025-10-9 15:35
Non lapsing beneficiaries (永远不会失效）另外一种会失效（根据本人的环境情况不同而改变）所以需要本 ...

non lapsing nomination 是 binding nomination中的一种。 binding nomination 可以是lapsing or non-lapsing。前者需要三年更新一次。

non lapsing 也有其风险。特别是家庭情况和关系有变的时候，人们可能会忘记更改受益人。所以，跟遗嘱一样，定期review还是有必要的。

Toko陈诚

这篇写得很扎实。super体系确实太复杂了，一堆关键信息都被藏菜单。澳洲人靠这个养老，却连应税部分都得自己挖半天，真是离谱。监管层该强制披露这种数据才对。