投资房退税 - 如果当年不claim可以延后几年claim?

bearjoanne

在房产投资板块发过贴只有一个人理我。。。

如下。

如果一个投资房在夫妻双方名下，但其中一方在本财政年度只工作了几个月（家庭原因计划不工作2-3年)，总工资收入不超过2万 （几乎就是全免税的数额)，投资房的折旧，NG能不能carry over, 比如等此人今后某个财政年度重新工作，开始有收入了把之前几年的该退的税一起claim了?

目前可以确定是可以carry forward的。请教，如果当年不claim，在做退税时需要有什么说明吗? 如果延后claim，可以延后几年呢? 打个比方说，一个人3年不工作，第四年开始工作有收入后，是要把前3年的加在一起claim掉，还是可以分开一年一年的claim？

多谢，一定加分!!

kylelly

真理想。等大神回复吧

xming

原来以为不行，最多在卖掉投资房后可以抵增值税。不过即然LZ说了，等回复

xiaoxiniu

老大，这个不可能的，ATO 有明文规定哈

jd07

谁给你确定的?

JohnnySu

收入和支出都需要在当年申报。不是随便调整的。

bearjoanne

jd07 发表于 2015-8-26 16:07
谁给你确定的?

上次有位同学从ATO网站找的相关内容

“The overall taxation result of a negatively geared property
is that a net rental loss arises. In this case, you may be able
to claim a deduction for the full amount of rental expenses
against your rental and other income (such as salary,
wages or business income) when you complete your tax
return for the relevant income year. Where the other income
is not sufficient to absorb the loss it is carried forward to
the next tax year. ”


“If you make a tax loss in an income year you can carry it forward and deduct it in future years against income for tax purposes.”

bearjoanne

xiaoxiniu 发表于 2015-8-26 16:05
老大，这个不可能的，ATO 有明文规定哈

请教明文规定？

Calvin_Mai

不可以，当年没有报就是损失了···

jd07

bearjoanne 发表于 2015-8-26 17:40
上次有位同学从ATO网站找的相关内容

“The overall taxation result of a negatively geared property

有链接吗？

bearjoanne

jd07 发表于 2015-8-26 18:46
有链接吗？

google 到的

https://www.ato.gov.au/Individua ... es-2014-15/?page=15

https://www.ato.gov.au/General/Losses/

erwin

应该要把你的所有收入全部抵完然后还有亏损才延到下一年吧

xiaoxiniu

上面和您顶楼的问的问题，不是一件事情哈，不能断章，不能混着理解的。

bearjoanne

xiaoxiniu 发表于 2015-8-26 19:53
上面和您顶楼的问的问题，不是一件事情哈，不能断章，不能混着理解的。

那请教一下，我贴的税局的内容应该怎样理解呢？为什么不相关呢

lenny85858585

因为退税是个人的，所以你们夫妻双方名下的投资房是50%/50%的百分比来报税的，房产NG每年都要报，你的那50%抵你的收入，你老婆的50%如果她不工作的话，loss carry over 到下一年，直到全部抵扣完，没有规定一年只能抵扣多少，当年不报也不会损失。

laji

我理解是 ATO 要求 loss 必须在第一时间冲抵 income. 若当年无法抵完, 剩于的loss 可以 Carry over。 这里请注意是"剩余"loss, 而不是自由选择将所有loss 推延到将来某个收入较高(抵扣率更高)的年份。

打个比方说，一个人有10万 loss, 然后3年每年工资2万，第四年开始工资15万。

他前3年就必须每年抵掉2万, 实际只有第4年真正帮他少交税 , 第四年他 剩余 loss 为 10- 3× 2= 4 万, 所以他相当于 15-4= 11 收入

换句话说, ato 不允许他把整个10万loss 留到第四年来抵 15万的工资

xiaoxiniu

16 楼

shine_on

laji 发表于 2015-8-27 03:51
我理解是 ATO 要求 loss 必须在第一时间冲抵 income. 若当年无法抵完, 剩于的loss 可以 Carry over。 这里 ...

同意，相当于牺牲掉前3年每年的免税额度

dragonballz

carry forward loss以后只能抵投资盈利，而不能是收入，用处不大。NG是直接抵消收入，谁用谁知道。话说我06年投资基金的几千块损失到现在还在carry on

bearjoanne

laji 发表于 2015-8-27 03:51
我理解是 ATO 要求 loss 必须在第一时间冲抵 income. 若当年无法抵完, 剩于的loss 可以 Carry over。 这里 ...

是不是可以这样理解，如果当年工资收入2万，投资房亏损5千（每个人）, 报税时就没什么必要claim投资房的亏损了，反正都是不交税，也就没什么投资房亏损的钱可以抵回来？ 还是报税时该填的都要填，就算没的退，也要确保信息完整？

bearjoanne

laji 发表于 2015-8-27 03:51
我理解是 ATO 要求 loss 必须在第一时间冲抵 income. 若当年无法抵完, 剩于的loss 可以 Carry over。 这里 ...

请教大神，另外一个scenario, 不知道我理解的对不对 -

如果一个人当年收入为0，亏损5千(自然没什么可以退)；第二年收入5万，亏损还是5千，前一年的亏损可以carry forward吗? 是可以按4万来退税吗？

bearjoanne

dragonballz 发表于 2015-8-27 07:50
carry forward loss以后只能抵投资盈利，而不能是收入，用处不大。NG是直接抵消收入，谁用谁知道。话说我06 ...

啊？这个怎么理解啊？就是说除非之后的财政年有投资盈利才能抵扣吗?  

Southbridge

bearjoanne 发表于 2015-8-27 09:59
啊？这个怎么理解啊？就是说除非之后的财政年有投资盈利才能抵扣吗?

loss有tax loss和capital loss的差别，capital loss只能抵capital gain, 没有capital gain就只能一直carried forward.

Tax loss则在一有收入的时候就必须用。

你21楼的例子是对的。

bearjoanne

Southbridge 发表于 2015-8-27 10:30
loss有tax loss和capital loss的差别，capital loss只能抵capital gain, 没有capital gain就只能一直carr ...

那就是说，一年有2万收入，亏损5千，按1万五抵扣，什么都抵不回来；反而不如零收入，h还能把亏损带到下一年来抵扣？这样理解对吗？

Southbridge

bearjoanne 发表于 2015-8-27 10:40
那就是说，一年有2万收入，亏损5千，按1万五抵扣，什么都抵不回来；反而不如零收入，h还能把亏损带到下一 ...

从税和从抵loss的角度是这样的。

但是现实中有收入还是比没收入要好些啊。

bearjoanne

Southbridge 发表于 2015-8-27 11:05
从税和从抵loss的角度是这样的。

但是现实中有收入还是比没收入要好些啊。 ...

当然是啊，但是从退税角度貌似是没收入更有利，不太公平啊。

那如果是2万收入，退税时填不填进去投资房亏损，都无所谓了吧？

laji

bearjoanne 发表于 2015-8-27 10:40
那就是说，一年有2万收入，亏损5千，按1万五抵扣，什么都抵不回来；反而不如零收入，h还能把亏损带到下一 ...

对。 说到点子上去了,
楼主的income收发自如呀, 羡慕ing

Southbridge

bearjoanne 发表于 2015-8-27 11:10
当然是啊，但是从退税角度貌似是没收入更有利，不太公平啊。

那如果是2万收入，退税时填不填进去投资房 ...

要填的，是报税去把loss用了。

bearjoanne

laji 发表于 2015-8-27 11:15
对。 说到点子上去了,
楼主的income收发自如呀, 羡慕ing

哪有。只是几种假设而已，学习一下income tax law.

bearjoanne

Southbridge 发表于 2015-8-27 11:17
要填的，是报税去把loss用了。

明白了,多谢你 :）