投资ETF 须交税务问题 分分伺候

jackee

请问各位ETF税务大神，想请教一下下面个例子这么报税对吗
本年度没有卖ETF.

收到ETF distribution： $15000
tax statement上： 18A net capital gain $10000
18H total capital gain $18000
20E assessable foreign source income $ $14000

报税的时候需要按 18A + 20E 也就是 $10000+$14000 = $24000 而不是按收到的 distribution $15000交 对吗
谢谢

jackee

有人知道吗

kidz821

按號碼填表

临界空间

楼主理解的是对的，就有一个小问题：18A是net capital gain，不是discounted capital gain，两者是有区别的。简单的说，net capital gain = discounted capital gain + capital gain other method (no discount), 所以楼主这个例子里，net capital gain如果是$10k，那total capital gain 起码也是$20k～

jackee

临界空间 发表于 2021-10-24 12:19
楼主理解的是对的，就有一个小问题：18A是net capital gain，不是discounted capital gain，两者是有区别的 ...

谢谢你的回复， 你说的对18A 是net capital gain. 我在上面打错了.
数字是我虚拟出来的可能有些不准确. 但就这个例子来说，我实际只收到$15000， 却要为额外的$24000 交税，岂不是很不合理？

临界空间

jackee 发表于 2021-10-24 13:30
谢谢你的回复， 你说的对18A 是net capital gain. 我在上面打错了.
数字是我虚拟出来的可能有些不准确.  ...

这是个timing的问题，tax statement是包括了30Jun当天record but paid after 1Jul的一部分

cr4p

临界空间 发表于 2021-10-24 23:20
这是个timing的问题，tax statement是包括了30Jun当天record but paid after 1Jul的一部分 ...

和时间没有关系吧？之后的也没有收到什么distribution payment啊？

确实是搞不大清楚。明明就收到15000 distribution，最后按照AMMA号码填好实际收入就提高了。尤其是有DISCOUNT METHOD的
CAPITAL GAIN 还要乘以2？

belial25

distrubution对应的应该是13吧，不是18，18是capital gain，就是你直接交易的盈利，13是distribution包括income, frank/unfrank div
高是一定比收到的高的不少的，因为所有的cost都是不免税的，有些etf对应的股票是unfrank也会提高税率
比如你所有盈利20000，各种成本5000，收到的是15000但交税需要2万对应的税

临界空间

cr4p 发表于 2021-10-25 11:01
和时间没有关系吧？之后的也没有收到什么distribution payment啊？

确实是搞不大清楚。明明就收到15000  ...

如果30 june当天这个fund没有distribution，那就跟时间没关系～，差额是在franking credits和foreign tax credits上。Tax return里填的是assessable（credits也需要填进相应的label里），但你收到的cash只是net。

临界空间

belial25 发表于 2021-10-25 11:55
distrubution对应的应该是13吧，不是18，18是capital gain，就是你直接交易的盈利，13是distribution包括in ...

18是distributed capital gains，是总distribution里的一个部分；13里有franked以及non-primary production等几个不同分类，也属于distribution。
你所说的交易买卖产生的capital gains/loss，这个在ETF的tax statement里是没有的哈，你需要自己单独计算填写。ETF的tax statement里只有这个fund distribute给你的capital gains。

melmonash

prefill了吗？

jackee

临界空间 发表于 2021-10-24 22:20
这是个timing的问题，tax statement是包括了30Jun当天record but paid after 1Jul的一部分 ...

30june当天的record不是应该按30/June来算吗？ 即使按7月中旬来算也就差10几天，不至于差出24k-15k =9k吧

jackee

melmonash 发表于 2021-10-25 17:22
prefill了吗？

prefill了 这是prefill后的结果. 很confuse.. 打去发行这个ETF的公司也说不清，他们只能提供general advice

xiaohuangniu

我的会计好像就用prefill的, 什么都不敢改,告诉我"要相信ATO的系统".

jackee

Ledger 发表于 2021-10-25 17:37
感觉不如直接买股票清晰

确实是

jackee

Ledger 发表于 2021-10-25 18:02
感觉你买的ETF是投资外国的，不是澳洲本地的吧

是的 是asx listed 美股etf

临界空间

jackee 发表于 2021-10-25 18:31
30june当天的record不是应该按30/June来算吗？ 即使按7月中旬来算也就差10几天，不至于差出24k-15k =9k吧 ...

30June2021当天record，那这笔distribution是包括在FY2021的tax statement里，但是你实际收到这笔钱，其实是在7月（or even later），你说收到cash $15k，那这$15k包不包括7月收到的这笔cash呢？
还有楼主你给的这些数字我assume你只是为了举例，并不是实际的数字，所以我没法就你的这个case具体解释清楚，只能告诉你generally差额可能会出在哪些方面。除了timing difference，还有各种credits/withholding等等都有可能是让你感觉差额过大的原因。
你想要完全搞清楚，你得把annual tax statement和每次的distribution statement结合起来算一下，不过这相当于是让会计做个tax reconciliation了哈。你不妨找会计报次税让对方帮你算算看，不过会不会额外charge你就不好说了

jackee

临界空间 发表于 2021-10-25 19:23
30June2021当天record，那这笔distribution是包括在FY2021的tax statement里，但是你实际收到这笔钱，其 ...

是的这笔钱是7月收到的 $15k是包含7月收到的这一笔.

数字实际是差不多这个数字 我四舍五入了一下 方便在这里举例

cr4p

belial25 发表于 2021-10-25 11:55
distrubution对应的应该是13吧，不是18，18是capital gain，就是你直接交易的盈利，13是distribution包括in ...

有道理

ppboy

网上数据现在都自动填了

TerryGan

按照tax statement 上面的数据填写。实际收到的可能会不一样。其实是时间差的问题，你最终卖掉这个ETF的时候，因为平时已经有distribution了，所以很可能是loss，所以到时候需要交的税会变少甚至不需要交