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标题: 用养老金(superannuation)理财的小方法(全部写完在28楼，46楼,85楼） [打印本页]

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 14:13
标题: 用养老金(superannuation)理财的小方法(全部写完在28楼，46楼,85楼）
本帖最后由 Banksy 于 2013-4-7 20:35 编辑

介绍几个用养老金(superannuation)理财的小方法，觉得有用的同学请贡献点浮云，本人没什么文采，语言也不严谨，错误在所难免，欢迎指正。这是提纲：

1．配偶养老金 – 在两周内实现18% 的收益率
2．用养老金买life insurance的是与非
3．政府白给的养老金不拿白不拿
4．小生意纳税人的养老金增肥违禁词-一不小心用了违禁词

今天先写第一个，看看有没有市场，浮云不给力的话，我就不花功夫往下写了。

免责声明：本贴全部内容纯属个人见解，请不要根据本贴内容做任何税务，投资理财或其他的决策。对您作出的任何税务，投资理财或其他的决策和行为所造成的后果，本人概不负责。
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作者: Banksy 时间: 2013-4-5 14:13
本帖最后由 Banksy 于 2013-4-5 15:15 编辑

配偶养老金 – 在两周内实现18% 的收益率

先讲讲原理，夫妻一人工作，一人不工作或工作很少（收入少于$13800，最好低于$10800，年龄小于70，工作的一方替配偶买养老金，比如说是老公替不工作的老婆放了￥3000，那么老公在报自己的个税时就有$3000 x 18% = 540 的credit, 这个是credit 不是deduction，如果你的个税税率是30%的话，这相当于你多了$1800块的deductible expenses. 具体的算法我就不介绍了，感兴趣的筒子可一看一下ATO网站或者咨询自己的会计师：http://www.ato.gov.au/content/00313905.htm

重点讲一下怎样可以实现两周18%的收益率。打比方说一个“高富帅”之妻“白富美”已经过了55岁了（高富帅的年龄，收入水平不用考虑），“白富美”打一份零工来打发时间，$5000块一年，没任何其他收入，在6月30日，“高富帅”放了$3000现金进“白富美”养老金账户（“白富美”已经开始从养老金里拿退休金）第二天，她从账户里取出这$3000块，“高富帅”也在7月1日自己的保税中得到了540块的credit（通常2周内收到refund）. 这样他们就实现了2周18%的收益。实际上18%（540/3000=18%）的收益在两天内就实现了，只是需要两周的时间才能收到而已。
这里需要注意的是要确保养老金账户在6月30日或之前收到这笔钱（只收到支票是不算数的），并且知道这是配偶而非本人的contribution。

作者: canberra2010 时间: 2013-4-5 14:21
楼主的贡献大大的。只是这第一条我不适用呀。。。还没有到年龄

作者: ESDJK 时间: 2013-4-5 14:24
safa

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 14:26

canberra2010 发表于 2013-4-5 15:21
楼主的贡献大大的。只是这第一条我不适用呀。。。还没有到年龄

很遗憾，55岁以下，3000块是不能马上拿出来的。

作者: 克赛前来拜访 时间: 2013-4-5 14:31
替配偶买养老金有没有上限？

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 14:33

克赛前来拜访发表于 2013-4-5 15:31
替配偶买养老金有没有上限？

过了3000就没意义了

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 14:38

Banksy 发表于 2013-4-5 15:33
过了3000就没意义了

因为税局规定的credit上限是540,超过3000也是540，而且受个人contribution cap 的限制。

非常感谢您的加分

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 18:36
人气不旺，顶顶

作者: linpeter 时间: 2013-4-5 18:52
谢谢分享！很有帮助。

作者: slau1 时间: 2013-4-5 18:53
希望繼續分享

作者: wgurry 时间: 2013-4-5 18:57

作者: 锄禾 时间: 2013-4-5 19:13
这个一定要顶的。。。

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 19:16

锄禾发表于 2013-4-5 20:13
这个一定要顶的。。。

感动啊

作者: keogh 时间: 2013-4-5 19:41

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 20:24
收到定金了

，有点小压力啊

作者: momoying 时间: 2013-4-5 20:27
买好饮料坐等

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 20:31

momoying 发表于 2013-4-5 21:27
买好饮料坐等

压力越来越大了，life insurance 不好写啊

作者: ysz67 时间: 2013-4-5 20:32
Sofa

作者: superoz 时间: 2013-4-5 20:35

作者: 三思 时间: 2013-4-5 20:35
关注中......但加不了分

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 20:40
正在赶，希望今晚能贴上来

作者: tumbleweed 时间: 2013-4-5 20:43
很感兴趣，请继续。

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 20:45

三思发表于 2013-4-5 21:35
关注中......但加不了分

没关系，心意收到了

作者: lwzdew 时间: 2013-4-5 20:53
提示: 作者被禁止或删除内容自动屏蔽

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 20:55
又有好心人送来了浮云，今天非OT不可了

作者: vivian1985 时间: 2013-4-5 20:57
顶好贴

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 21:26
本帖最后由 Banksy 于 2013-4-6 08:21 编辑

用养老金买life insurance的是与非

这部分写的有点急，组织的不好，大家见谅。

Life Insurance 通常是不能作为支出来降低应税收入的，也就是说我们要用税后的钱来支付保险费。但是自建养老金可以抵扣，同时也不占用你个人的现金流，相当于用闲置的资金买了保险还打了15%的折扣。

但是这种方法也有局限，一是用自建养老金来买保险通常很贵，而且每年审计的时候比较烦，通常要作一个confirmation. 现成的雇主养老金保险就便宜很多了，因为有corporate discount在里面，可惜保额比较低，我见过5块一个月的，保额65000。个人觉得有条件的筒子可以在适当的年龄作一份便宜的雇主养老金(balance 50k 以下，一年保险费用500左右，保额400k左右)，还是挺合算的。

第二，涉及到遗产继承的问题。在澳洲人死了，税还得交。如果用养老金来买Life insurance, 陪保的钱是通过养老金连同去世的人在养老金账户里的余额一起发给受益人的，通常在买保险的时候，受益人都已经指定了。在一般原则下，陪保的钱都是免税的，但是通过养老金来发放就要遵循养老金发放的原则，不是一次性发放的话，赔保金在SMSF里产生的盈利是要打税的,因为已经进入pension阶段的fund会因为member的去世而丧失pension的地位（最近税局出来新规定，好像要免税了，具体还没研究）。Death benefit 还有些其他特殊的法律规定，比如应税部分发给成年子女要交税，如果balane有500k的话，打16.5%，要交很多税的。这里就不多介绍了。想了解一下的话，看这里http://www.ato.gov.au/content/86194.htm。看起来似乎用smsf买保险很麻烦，但是却很多人愿意选择它，主要是因为赔保金发放时是通过trustee发放的。在一些特殊情况下，比如老公不愿意老婆一人继承全部赔保金，而希望每年发给子女直到他们成年。至于雇主养老金的赔保金发放我没有接触过，欢迎有这方面经验的筒子补充。

作者: gnefoaix 时间: 2013-4-5 21:33
关注中，等着看第4条

作者: Banksy 时间: 2013-4-5 21:36
顶不住了，今天就写到这儿了，有问题的话，我明天尽力解答，欢迎大家捧场，谢谢楼上各位的浮云，我尽量在这个周末写完。

作者: mel128 时间: 2013-4-5 22:58
谢谢分享！

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 07:33

mel128 发表于 2013-4-5 23:58
谢谢分享！

:si135

作者: bigmouse 时间: 2013-4-6 07:55
感谢

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 09:58
:si102

作者: 笨猫 时间: 2013-4-6 10:38
mark

作者: baguabagua 时间: 2013-4-6 14:02

作者: 可可 时间: 2013-4-6 14:17
感谢分享，等更新

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 14:56

可可发表于 2013-4-6 15:17
感谢分享，等更新

正在打底稿，争取玩上贴出来

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 15:16
貌似大家对养老金不大感冒嘛

作者: fanyp04 时间: 2013-4-6 15:57
请教楼主一个问题：
我去年刚开始工作，part time，工资很少，只为补贴家用。公司给交9%的养老金，我怎么发现养老金进养老金帐户时，都被扣了15%的税？养老金公司说，都是这样的。
不是说，进养老金帐户的钱是免税的吗？

作者: cloris6 时间: 2013-4-6 16:01

一定得学习

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 16:06

fanyp04 发表于 2013-4-6 16:57
请教楼主一个问题：
我去年刚开始工作，part time，工资很少，只为补贴家用。公司给交9%的养老金，我怎么发 ...

雇主contribution是要打15%的税的，不过按照现在的法律你退休的时候如果是60岁一下，你拿出来的钱是有15%credit的

作者: lee2267 时间: 2013-4-6 16:46
，在6月30日，“高富帅”放了$3000现金进“白富美”养老金账户（“白富美”已经开始从养老金里拿退休金）第二天，她从账户里取出这$3000块，——————满足mini withdraw 条款来么？取出来是 tax free conponent的吗？要不然取出还要交15%的税》？ centrelink 考虑过来么？取钱会影响 centrelink paymt的哦。。。工党政府最近在垂死挣扎，捅了天大的窟窿，竟然向SMSF下刀，还号称影响的人不足16000.
光我们公司被影响的客户就有50位了。。

作者: zdb97 时间: 2013-4-6 17:09
以后看

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 17:36
本帖最后由 Banksy 于 2013-4-6 19:07 编辑

lee2267 发表于 2013-4-6 17:46
，在6月30日，“高富帅”放了$3000现金进“白富美”养老金账户（“白富美”已经开始从养老金里拿退休金）第 ...

3000块已经很少了，TTR的最低额一般都会满足的。其他的方面要看具体的个人情况，就留给执业会计师去考虑吧。工党这样搞下去，澳洲经济只会越来越差，正等着看新的预算出来，养老金会被改成什么样呢.

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 17:57
政府白给的养老金不拿白不拿
2013财年，政府白给的养老金分两部分。
第一部分是低收入者养老金。凡是调整后应税收入在37000以下并且有应税养老金投入 (concessional contribution) 的人，都可以自动获得最高500元的养老金。
比如，老板A, 2013 工资单上显示工资20000，fringe benefit 5000, reportable super contribution 1533(在9%员工养老金之外又放了1533)。
算下来调整后应税收入是20000+5000*（1-0.465）+1533 = 24208
应税养老金投入: 20000*0.09 + 1533 = 3333
政府白给养老金： 3333 * 0.15 = 499.95
具体请参看：http://www.ato.gov.au/content/00245688.htm
这个税务优惠适用于低收入打工人士和做生意可以控制自己收入的人士，只要在六月30日之前确保自己有应税养老金投入就行了。
第二部分是co-contribution, 这个优惠在2013 财年被减半了，以后很有可能被取消。
要想获得这个优惠，首先你要有至少10%的收入来在雇主或生意，只作投资的人士是没有这个优惠的。其次，在6月30日之前有放钱进养老金，这个钱必须是税后的，也就是说你不能把它当成税务抵扣。再次，你的收入不能超过46920。最后你要小于71岁。
收入在31920以下，如果在30/6 之前放1000进养老金，税局在收到你的报税之后会放500（就是你投入额的50%）进你的养老金帐户。
收入在31920 和46920 之间的拿不到最高额。如果你的收入是46920，你放1000，co-contribution = 1000*50%-(46920-31920)*3.33% = 0

作者: wgurry 时间: 2013-4-6 18:07

Banksy 发表于 2013-4-5 15:13
配偶养老金 – 在两周内实现18% 的收益率

先讲讲原理，夫妻一人工作，一人不工作或工作很少（收入少于$138 ...

在6月30日， “高富帅”放了$3000现金进“白富美”养老金账户, Is this $3000 from salary sacrifice ? or after tax money? or can be both?

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 18:10

wgurry 发表于 2013-4-6 19:07
在6月30日， “高富帅”放了$3000现金进“白富美”养老金账户, Is this $3000 from salary sacrifice ? o ...

必须是税后的钱

作者: fanyp04 时间: 2013-4-6 18:16

Banksy 发表于 2013-4-6 18:57
政府白给的养老金不拿白不拿
2013财年，政府白给的养老金分两部分。
第一部分是低收入者养老金。凡是调整 ...

请教，那低收入者养老金需要申请吗？还是报税后政府会自动打到养老金帐户上？

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 18:17
本帖最后由 Banksy 于 2013-4-6 19:19 编辑

fanyp04 发表于 2013-4-6 19:16
请教，那低收入者养老金需要申请吗？还是报税后政府会自动打到养老金帐户上？ ...

这是自动的，只要你报税就好。但是想要拿全额，必须保证有3333块的contribution

作者: fanyp04 时间: 2013-4-6 18:28
谢谢楼主。
再请教：
第二项co-contribution也是自动的吗？如果我的养老金帐户里的钱全是雇主打进去的，也可以吗？
我打的第一份工，养老金少的可怜，第二份工多一点，还是2家不同的养老金公司，等我发现第一家养老金帐户扣完税，费用和人身保险后，只余70几刀了，果断关掉帐户，转去第二家养老金公司。

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 18:35

fanyp04 发表于 2013-4-6 19:28
谢谢楼主。
再请教：
第二项co-contribution也是自动的吗？如果我的养老金帐户里的钱全是雇主打进去的，也 ...

第二项也是自动的，但是必须把税后的钱在6\30之前转进养老金作一个contribution. 我刚打工的时候也是这样，后来选了个费用低的，把3个养老金帐户放一起了

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 18:38
(paopaobing(56))又来浮云啦

作者: gnefoaix 时间: 2013-4-6 18:44
仔细看了，条件都好苛刻，好象没有一样偶用得上

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 18:48

gnefoaix 发表于 2013-4-6 19:44
仔细看了，条件都好苛刻，好象没有一样偶用得上

很遗憾，看来你的收入过线了

作者: gnefoaix 时间: 2013-4-6 18:52

Banksy 发表于 2013-4-6 18:48
很遗憾，看来你的收入过线了

在澳洲最郁闷的就是，生活窘迫死，却要被政府定义为高收入人士。

作者: 牵黄擎苍 时间: 2013-4-6 18:53
mark

作者: gagaet 时间: 2013-4-6 19:00
顶楼主。

有时觉得钱放在super公司没谱，哪一年来个负增长率，随它说，一万几千就冻过水。

另外是不是ING没有admin fee，好一点？

作者: 星星点灯 时间: 2013-4-6 19:03
请教LZ，关于这个受益人，好象是指dependent family member。假如指定的受益人是不需要依赖你的人，比如经济独立的兄弟姐妹，那这指定的受益人有效吗？

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 19:13

gagaet 发表于 2013-4-6 20:00
顶楼主。

有时觉得钱放在super公司没谱，哪一年来个负增长率，随它说，一万几千就冻过水。

确实有的养老金亏的很厉害，要选一个费用低，能够自己控制一下风险的比较好

作者: valen.xu 时间: 2013-4-6 19:13
支持支持

作者: Clovelly12 时间: 2013-4-6 19:18
写得很好！等下面的

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 19:18

星星点灯发表于 2013-4-6 20:03
请教LZ，关于这个受益人，好象是指dependent family member。假如指定的受益人是不需要依赖你的人，比如经 ...

别客气，我也只知道些皮毛。受益人在买保险的时候就会指定好的，兄弟姐妹都可以，只是通过养老金发放可能会有不同于家庭成员的税务后果

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 19:19

Clovelly12 发表于 2013-4-6 20:18
写得很好！等下面的

感谢支持

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 19:24

gnefoaix 发表于 2013-4-6 19:52
在澳洲最郁闷的就是，生活窘迫死，却要被政府定义为高收入人士。

有同感，其实就是我们这些工资不高又不是最低的人在交税

作者: Weepingrose 时间: 2013-4-6 19:28

作者: cgz 时间: 2013-4-6 19:37
有钱也不要放到养老金里面，迟早被政府盯上。板上的肉，任人宰割。

作者: gnefoaix 时间: 2013-4-6 19:41

cgz 发表于 2013-4-6 19:37
有钱也不要放到养老金里面，迟早被政府盯上。板上的肉，任人宰割。

同意，有钱还是放自己口袋安全

作者: gnefoaix 时间: 2013-4-6 19:42

cgz 发表于 2013-4-6 19:37
有钱也不要放到养老金里面，迟早被政府盯上。板上的肉，任人宰割。

除非是象案例一一样，放了马上能拿出来，要不迟早给政府拿走。

人家出政策可快了

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 19:57

cgz 发表于 2013-4-6 20:37
有钱也不要放到养老金里面，迟早被政府盯上。板上的肉，任人宰割。

我个人还是挺喜欢养老金的，养老金管理不是容易的事，需要些税务知识和投资眼光，虽然现在面临改革，从长远看仍然会是澳洲税率最低，风险最小的工具。未来雇主养老金会提高到好像12%，一旦养老金里数额达到一定程度就可以进行一些稳健投资，每年保持一定的增长率应该不是难事。

作者: huauus 时间: 2013-4-6 20:43
学习(monkey2)

作者: fanyp04 时间: 2013-4-6 21:11

Banksy 发表于 2013-4-6 19:35
第二项也是自动的，但是必须把税后的钱在6\30之前转进养老金作一个contribution. 我刚打工的时候也是这样 ...

你的意思是，我得自己把税后的工资放到养老金帐户里？
如果是的话，有点纠结，去打工就是为了减轻一点LG的负担，挣点生活费用和孩子上兴趣班的钱，有点余钱都放到贷款帐户里去了，为了得这个500，我还得放进去1000，值不值得呢？

作者: fanyp04 时间: 2013-4-6 21:15

Banksy 发表于 2013-4-6 19:35
第二项也是自动的，但是必须把税后的钱在6\30之前转进养老金作一个contribution. 我刚打工的时候也是这样 ...

作者: 江南忆 时间: 2013-4-6 21:22
感谢分享！
我来学习下。

作者: Banksy 时间: 2013-4-6 21:52
本帖最后由 Banksy 于 2013-4-6 22:56 编辑

fanyp04 发表于 2013-4-6 22:15
你的意思是，我得自己把税后的工资放到养老金帐户里？
如果是的话，有点纠结，去打工就是为了减轻一点LG ...

的确需要放税后的钱进养老金，我觉得如果现金流有问题的话最好不要勉强，如果不是现金流的问题的话，可以算一下如果这1000块不防养老金可以替你省多少钱。比如放进Home loan, 按7%的利息算的话10年1000块可以省多少钱，放养老金的话1500块按3%的回报可以赚多少钱。

作者: nmanz 时间: 2013-4-6 22:04

作者: fanyp04 时间: 2013-4-6 22:10
谢谢楼主

作者: Emily12 时间: 2013-4-6 22:22

作者: ozsmallbizowner 时间: 2013-4-6 22:51

作者: bjzh 时间: 2013-4-6 22:58

Banksy 发表于 2013-4-5 15:13
配偶养老金 – 在两周内实现18% 的收益率

先讲讲原理，夫妻一人工作，一人不工作或工作很少（收入少于$138 ...

如果一方没有工作的话也就是不挣一分钱的话，这方案行不通的呀！

作者: s4048987 时间: 2013-4-6 23:18
配偶养老金 – 在两周内实现18% 的收益率

先讲讲原理，夫妻一人工作，一人不工作或工作很少（收入少于$13800，最好低于$10800，年龄小于70，工作的一方替配偶买养老金，比如说是老公替不工作的老婆放了￥3000，那么老公在报自己的个税时就有$3000 x 18% = 540 的credit, 这个是credit 不是deduction，如果你的个税税率是30%的话，这相当于你多了$1800块的deductible expenses. 具体的算法我就不介绍了，感兴趣的筒子可一看一下ATO网站或者咨询自己的会计师：http://www.ato.gov.au/content/00313905.htm

重点讲一下怎样可以实现两周18%的收益率。打比方说一个“高富帅”之妻“白富美”已经过了55岁了（高富帅的年龄，收入水平不用考虑），“白富美”打一份零工来打发时间，$5000块一年，没任何其他收入，在6月30日，“高富帅”放了$3000现金进“白富美”养老金账户（“白富美”已经开始从养老金里拿退休金）第二天，她从账户里取出这$3000块，“高富帅”也在7月1日自己的保税中得到了540块的credit（通常2周内收到refund）. 这样他们就实现了2周18%的收益。实际上18%（540/3000=18%）的收益在两天内就实现了，只是需要两周的时间才能收到而已。
这里需要注意的是要确保养老金账户在6月30日或之前收到这笔钱（只收到支票是不算数的），并且知道这是配偶而非本人的contribution。

==================================================

我记得以前可以这么做，高收入的一方可以得到 up to 540 的 tax offset credit

后来政策改了，只有特定年龄范围内的夫妇，才能享有此政策的优惠

请楼主查询一下，好吗？

作者: Banksy 时间: 2013-4-7 07:11

bjzh 发表于 2013-4-6 23:58
如果一方没有工作的话也就是不挣一分钱的话，这方案行不通的呀！

我想你的意思是有一方不工作，所以没有养老金账户来放contribution吧。的确是这样的，税务的东西很多时候是不公平的，如果没办法获得投资工具，就得不到某些税务优惠。记得Kevin Rudd 在台上的时候给符合条件人发了一笔现金，只要你交了税，哪怕是1块钱，就可以得到几百块现金，可是很多人把自己的税作到了0，因此错过了这次飞来的现金

作者: Banksy 时间: 2013-4-7 07:20

s4048987 发表于 2013-4-7 00:18
配偶养老金 – 在两周内实现18% 的收益率

先讲讲原理，夫妻一人工作，一人不工作或工作很少（收入少于$138 ...

谢谢你的提醒，这个政策似乎是2013财年唯一没有被改革的养老金税务优惠，我想你说的是不是spouse rebate, 这个rebate 的确是改了的，1-7-1952 之后出生的配偶不可以claim spouse rebate. 如果不放心的话最好和你的会计师确认一下再行动

作者: Gladwin 时间: 2013-4-7 07:25
谢谢分享

作者: Banksy 时间: 2013-4-7 19:33
本帖最后由 Banksy 于 2013-4-7 20:35 编辑

小生意纳税人的养老金增肥
小生意纳税人是相当灵活的，政府也有很多鼓励政策，要想获得这些优惠要首先满足税务小生意的定义，具体可以参考这里：http://www.ato.gov.au/businesses ... m&page=2&H2

很多做小生意的人没有养老金，有人就想迅速建立一个一定规模的养老金来避税，这里介绍几个方法。
1．可抵扣税的养老金投入（concessional contribution）
做小生意的人可以给自己买养老金，同时在自己的报税里做税务抵扣，每个养老金成员有25000每年的限制，如果你在给配偶和父母发工资话，可以给他们每人做25000的雇主养老金投入，也就是说你每年可以报100000的税务抵扣。不过这100000在养老金中要交15%的税。如果你的税率超过15% 的话，比较合适，而且15%的税在已后从养老金拿出的时候算作你的credit.
2．税后养老金投入（non- concessional contribution）
前面讲到的配偶养老金投入，为了或得政府给的养老金而作的投入都是税后养老金，这些投入是不打税的。养老金法律规定每人每年只能放150000这种投入，如果想多放的话，只能利用一个“提前法则”可以一次投入450000，具体的条件就不介绍了。
3．出售生意的收入或盈利
作为小生意在卖掉自己的生意的时候可以不用交税的，当然这是有条件限制的。这里只讲和养老金相关的。一个是持有资产超过15年的增值税减免，一个是退休增值税减免。我就不介绍这两个减免是怎么回事了，可以参看上面的连接了解一下。在养老金制度中，一个人一生可以转约1百万卖生意所得进养老金，2013年这个额度是1255000，利用第一个减免可以直接转这个额度进养老金，甚至生意是亏损卖掉的也没关系。利用第二个减免，只可以放500000盈利进养老金，相对有局限性，而且55岁以下的人必须转这个钱进养老金，否则不能享受增值税的减免。

举例说明：A有两个小生意，每年发工资给自己和太太，2013年，他卖掉其中一个生意，以2百万成交，而且他的生意满足小生意增值税一的减免，一分钱的税也不用交，可是这笔钱放在个人账户里光利息就要打很高的税，于是他建立了自己的养老金，放了1950000进这个养老金，怎么做到的呢？夫妻每人25000 雇主养老金（税前，不是卖生意的钱），每人450000 的个人养老金（税后，卖生意的钱，假设其他条件满足），根据增值税减免一的优惠，A又转了1百万进养老金，这样一个相当规模的养老金就在短时间内形成了：25000*2 + 450000*2+1000000。

这个方法里面涉及到很多税务问题，并不是每个人都适用的，我举的例子里有很多假设，也不是很严谨，这里只是介绍一些肤浅的避税知识，具体请咨询税务专家。

希望这些小tips 能够帮到大家，谢谢楼上各位的支持还有送来的浮云。

作者: Benji 时间: 2013-4-7 19:46
感谢分享

作者: jannagao 时间: 2013-4-7 22:03
学习

作者: gogonorth 时间: 2013-4-8 13:20
如果年龄过了40岁，养老金的资产过了10万，好好投资和管理是一件挺重要的事情。毕竟这个钱也是自己的钱（虽然要到一定年龄才可以使用）。
关于养老金大部分人不敢兴趣，一部分原因是因为年龄 - 技术移民的主力大多才30岁左右，离退休年龄还有很久。还有就是对市面上的大多数基金公司的不信任 - 投资不慎，养老金缩水，相信很多人都在金融危机时有过切身体会。

作者: Banksy 时间: 2013-4-8 18:48

gogonorth 发表于 2013-4-8 13:20
如果年龄过了40岁，养老金的资产过了10万，好好投资和管理是一件挺重要的事情。毕竟这个钱也是自己的钱（虽 ...

我就不跟你客气了，多来些浮云吧

作者: weedoo 时间: 2013-4-13 21:02
感兴趣

作者: s4048987 时间: 2013-4-13 21:37

Banksy 发表于 2013-4-7 07:20
谢谢你的提醒，这个政策似乎是2013财年唯一没有被改革的养老金税务优惠，我想你说的是不是spouse rebate, ...

唔，我说的就是这个 spouse tax rebate

那你说的这个18% 的回报率是什么呢？

作者: Banksy 时间: 2013-4-13 21:50

s4048987 发表于 2013-4-13 21:37
唔，我说的就是这个 spouse tax rebate

那你说的这个18% 的回报率是什么呢？ ...

税单里T1是spouse rebate, T7是spouse superannuation contribution tax offset. 我说的是T7

作者: s4048987 时间: 2013-4-13 22:13
我说的也是 T7 吧？

作者: Banksy 时间: 2013-4-13 22:18

s4048987 发表于 2013-4-13 22:13
我说的也是 T7 吧？

很抱歉不明白你的问题是什么

作者: s4048987 时间: 2013-4-13 22:20
never mind，thanks for sharing!

作者: 愿随天意 时间: 2013-4-16 11:31

果断收藏，谢谢分享！

作者: matthew2011 时间: 2013-4-16 13:03
不错的帖子，谢谢楼主，收藏了

作者: shiziqishi 时间: 2013-4-23 20:15
受益匪浅

作者: Banksy 时间: 2013-4-23 20:49

shiziqishi 发表于 2013-4-23 20:15
受益匪浅

几个小方法，见笑了

作者: sydneyyouzi 时间: 2013-4-24 12:08
好贴，咋才看到呢，顶

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